Кризис трех лет его характеристика и значение: КРИЗИС ТРЁХ ЛЕТ

КРИЗИС ТРЁХ ЛЕТ

Кризис 3-х лет

На третьем году жизни у детей обычно проявляется кризис, который выражается в упрямстве, «скандальном» поведении и негативном отношении к взрослым. Самая популярная фраза в этом возрасте «Я сам!».

Давайте попробуем разобраться, в чём суть этого кризиса, как он проявляется и чем можно помочь ребёнку.

Прежде всего, хочется отметить, что это необходимый для развития кризис. Так или иначе, все дети проходят через него. Кризисы помогают нам перейти на новую ступеньку развития. Кризис 3-х лет – это важный этап в становлении психического развития ребёнка. Это кризис социальных отношений ребёнка.

Кризис может быть как ярко выраженным, так и слабо, но он обязательно должен наступить. Когда наступит – радуйтесь,- ваш ребёнок развивается нормально.

Первые признаки кризиса нередко можно заметить уже в 1,5 года, а пик его приходится на возраст около трёх лет (2,5-3,5 года).

Основные симптомы кризиса 3-х лет

1. Негативизм. Его надо отличать от обычного непослушания. При непослушании дети отказываются делать то, что не хотят делать. При негативизме дети отказываются делать даже то, что хотят делать (т.е. им важно сделать именно наперекор тому, что требует взрослый). Негативизм – это такие проявления в поведении ребёнка, когда он не хочет что-либо делать только по тому, что это предложил кто-то из взрослых.

Пример непослушания: ребёнок играет во дворе. Его зовут домой обедать, но ему хочется погулять ещё, поэтому он отказывается (обратите внимание, ребёнок отказался именно по тому, что ему хочется погулять ещё).

Пример негативизма: ребёнок играет во дворе. Его зовут домой обедать, но он отказывается (хотя сам уже давно нагулялся и хочет есть). Т.е. он отказался от того, чего на самом деле хочет, но отказался только по тому, что это просит взрослый.

При негативизме на первый план выступает социальное отношение, отношение к другому человеку. Т.е. негативизм адресован к человеку, а не к содержанию того, о чём ребёнка просят.

Итак, суть негативизма заключается в отказе от выполнения вашей просьбы лишь из-за желания делать наперекор взрослому.

2. Упрямство. Упрямство – это такая реакция ребёнка, когда он настаивает на чём-либо не потому, что ему этого очень хочется, а потому, что он это потребовал. Упрямство нужно уметь отличать от настойчивости, когда ребёнок хочет чего-нибудь и настойчиво добивается этого.

Пример настойчивости: ребёнку нравится кататься на санках, и поэтому он отказывается от предложения мамы пойти домой.

Пример упрямства: мама зовёт гуляющего во дворе ребёнка домой. Ребёнок отказывается. Мама приводит ему разумные доводы (он с ними согласен). Но ребёнок всё равно отказывается идти (по тому, что он уже отказался).

3. Протест. Ребёнок бунтует против норм воспитания, установленных для ребёнка. Протест против текущего образа жизни. Т.е. ребёнок бунтует против того, с чем он имел дело раньше.

4. Своенравие, стремление к самостоятельности.

5. Обесценивание. Ребёнок перестаёт ценить то, что ценил раньше. К этому относятся и люди, и вещи, и даже собственные переживания. В лексиконе ребёнка появляются слова, которые обозначают всё плохое, отрицательное. Эти слова ребёнок употребляет по отношению к таким вещам, которые сами по себе неприязни не вызывают. В этот период дети могут начать грубить тем взрослым, которых до этого очень уважали. Например, ребёнок может сказать своему дедушке, что он его сейчас побьёт или «превратит в мясо». Маме ребёнок может сказать, что она дура. По поводу игрушки, которой ещё недавно восхищался, может сказать, что она некрасивая и неинтересная.

6. Деспотизм (в семьях с одним ребёнком.) У ребёнка появляется стремление проявлять власть по отношению к окружающим. Например, ребёнок может требовать, чтобы мама не ходила на улицу, а сидела дома, как он сказал.

7. Ревность (в семьях с несколькими детьми). Проявляется по отношению к братьям и сёстрам. В основе этой ревности лежит то же стремление к господству и деспотизму, что и в предыдущем пункте.

Суть кризиса 3-х лет

• Ребёнок бунтует против тех норм воспитания, которые сложились, считая что он «вырос из них».
• Стремление к самостоятельности
• Изменения в социальных отношениях ребёнка с окружающими людьми
• Происходят изменения аффективно-волевой сферы
• Изменяется отношение ребёнка к себе и людям
• Ребёнок начинает мотивировать свои поступки не содержанием самой ситуации, а отношениями с другими людьми
• Перестраивается социальная позиция ребёнка к авторитету матери и отца.
• Ребёнок хочет проявлять свою личность. Многие поступки мотивируются не мгновенным желанием, а связаны с проявлением личности ребёнка.
• С одной стороны ребёнок хочет признания своей самостоятельности и независимости, а с другой – к такой форме поведения он ещё не готов.

Как усугубить ситуацию или вредные советы родителям

• Настаивайте на своём, вы же правы!
• Сломите детское упрямство (тогда у ребёнка либо будет заниженная самооценка, либо он перестанет слышать ваши замечания).
• Не давайте ему ничего делать самостоятельно (он же ещё маленький и глупый)!
• Покажите ребёнку, что его мнение никто в расчёт не берёт.
• Постоянно ругайте.

Выполняйте эти вредные советы и тогда у ребёнка довольно быстро возникнут невротические симптомы. Ребёнок вырастит безвольным и малоинициативным (либо упрямым и жестоким).

Что делать при кризисе 3-х лет

Предоставьте ребёнку самостоятельность. Пусть посильные дела делает сам. Предусматривайте в своём расписании запас времени на самостоятельные попытки ребёнка сделать то, что вы собирались сделать сами.

Разберём две ситуации:

1 Нужно одеваться и выходить на улицу в поликлинику. В процессе одевания ребёнок говорит «Я сам!» и начинает пытаться одеваться самостоятельно. Мама раздраженно отвечает: «Нет! Сейчас ты начнёшь копошиться, и мы опоздаем. Я сама тебя одену».

2 Нужно одеваться и выходить на улицу в поликлинику. Предусмотрительная мама начала этот процесс на 10 минут раньше срока. В процессе одевания ребёнок говорит «Я сам!» и начинает пытаться одеваться самостоятельно. Мама отвечает: «Хорошо, одевайся». Далее мама не мешает ребёнку одеваться самостоятельно. В конце она ему поможет.

В первом случае раздражается и мама и ребёнок. К тому же, ограничивая активность и самостоятельность ребёнка, мама усугубляет кризис трёх лет. Во втором случае и у мамы и у ребёнка сохраняется хорошее настроение. Учитывайте, что ребёнку на выполнение всех дел нужно больше времени, чем взрослому.

Родителям стоит научиться переключать внимание ребёнка. Если вы предполагаете поехать в гости к бабушке и ожидаете, что это предложение ребёнок встретит отрицательно, то предложите ребёнку выбрать наряд, в котором он поедет. В результате внимание ребёнка будет сконцентрировано не на решении, ехать к бабушке, или нет, а на выборе наряда, в котором он поедет. Или вместо того, чтобы сказать ребёнку: «Сейчас мы пойдём гулять», можно спросить: «Мы пойдём гулять на детскую площадку или в парк?».

Негативизм ребёнка можно использовать в своих целях. Например, если вы хотите пойти с ребёнком на прогулку, то можно предложить ему остаться дома. Ребёнок, естественно, вам возразит и скажет: «Нет! Пойдём гулять!».

Если ребёнок начал капризничать, отвлеките его.

Поощряйте инициативу и самостоятельность малыша. Если ребёнок пытается начать делать то, что ему пока не под силу, помогите ему. Научившись выполнять что-то в сотрудничестве со взрослым, вскоре ребёнок это сможет делать самостоятельно.

Почаще пересматривайте свои требования к ребёнку. Возможно, некоторые уже неактуальны.

Не акцентируйте внимание на капризах и истериках ребёнка. Во время истерики не стоит удовлетворять требование ребёнка (иначе такое поведение ребёнок будет демонстрировать всё чаще и по меньшим поводам). Если начать ругать ребёнка во время подобной истерики, то это только усугубит кризис. Поэтому в такие моменты постарайтесь переключить внимание ребёнка на что-то другое и не замечайте его истерик. Просто продолжайте выполнять свои дела. Не видя вашей ответной реакции, ребёнок быстро успокоится.

Периодически просите малыша вам в чём-нибудь помочь. Это поможет ему стать самостоятельнее и ответственнее. Плюс, это будет являться хорошим примером социального взаимодействия между людьми.

Не забывайте про творчество – больше рисуйте с ребёнком, лепите из пластилина, вместе делайте поделки, играйте в песок. Творчество очень хорошо помогает справиться с эмоциями.

Режим дня полезен для структурирования жизни ребёнка. Он помогает формировать волю, которая так нужна для овладения своим поведением. Режим дня можно наглядно отразить на плакате в виде пиктограмм. Иногда родители поступают так: скручивают лист ватмана в трубочку. На этой трубочки в виде пиктограмм рисуют последовательность действий. Из другого листа бумаги делают кольцо большего диаметра. Его используют для отражения текущей позиции.

Ведите себя с малышом как с равным вам человеком. Благодарите его за помощь. Спрашивайте разрешение, когда хотите взять его игрушку. Относитесь к ребёнку не как начальник-подчинённый, а как к равному партнёру. Уважайте личность ребёнка. Ребёнок в этом возрасте хочет, чтобы родители знали, что рядом с ними находится не ребёнок, а взрослый человек.

Признайте право ребёнка на совершение ошибок. Если вы видите, что ребёнок что-то делает не правильно, не нужно тут же вмешиваться и показывать, как правильно. На ошибках учатся.

Ингода родителям всё же нужно сказать резкое «нет». Это необходимо делать, когда действия ребёнка нарушают технику безопасности, например, если ребёнок засовывает ножницы в розетку или поворачивает ручки газовой плиты.

Не ждите, что ваши рациональные объяснения различных запретов ребёнок поймёт с первого раза.

Запаситесь терпением.

Желание ребёнка быть взрослым можно использовать в своих целях. Например, если нужно перейти дорогу, то можно попросить ребёнка вас перевести. Это намного лучше стандартного: «Так, дай сюда руку, сейчас будем переходить дорогу». В первом случае все останутся довольными, а во втором случае вы подпортите настроение ребёнку (а он вскоре вам).

Если ребёнок начал истерику в людном месте (а дети любят работать на публику), то лучше всего его перенести в другое, менее людное место. Например, если ребёнок на детской площадке лёг на землю и стучит кулаками (в истерике), то лучше его взять и перенести в сторону. Там его следует положить в такое же положение и подождать пока истерика закончится (если вы не будете реагировать на истерику, то она быстро закончится). Во время подобных истерик бесполезно что-либо объяснять ребёнку. Дождитесь окончания.

Следите за собой. Многие слова и поступки ребёнок копирует у своих родителей.

Используйте игровой момент. Например, если ребёнок не хочет есть, возьмите куклу. Кормите их по очереди. Или пусть кукла попросит ребёнка проверить, не горячий ли суп. Кстати, приблизительно в 3 года ролевые игры становятся ведущими у детей. Это значит, что ребёнок в рамках игры может вживаться в разные роли. Для родителей игра может быть хорошим способом заинтересовать ребёнка в выполнении какого-либо дела. Например, ребёнок может не хотеть идти гулять. Но пойти выгуливать любимого мишку он согласиться с удовольствием.

Озвучивайте для ребёнка его переживания и чувства. Это позволит ему лучше понять свои чувства и увидеть, что вы понимаете его состояние. Если вы видите, что ребёнок упал и плачет, скажите ему, что он упал, ударился, ему больно, и поэтому он плачет. Если ребёнок играл и сломал любимую игрушку, скажите: «Ты расстроился из-за того, что сломал игрушку. Тебе жаль её. Поэтому ты заплакал». Если ребёнок радуется тому, что у него получилось что-то сделать, так и скажите: «Ты нарисовал хороший рисунок и очень рад. Тебе приятно, что ты смог нарисовать такой рисунок. Ты гордишься». И так далее. Озвучивание эмоций и чувств поможет ребёнку разобраться в них и лучше понять себя.

Любите ребёнка не за что-то, а просто так. Любите его всяким: и счастливым и заплаканным, и во время истерик и во время достижений, и настойчивым и упрямым. Любите его всегда. Пусть он это знает и видит.

А как проявил себя ваш ребёнок во время кризиса трёх лет?  Поделитесь своим опытом в комментариях к этому сообщению.

 

Кризис 3-х лет — Государственное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 133 компенсирующего вида Выборгского района Санкт-Петербурга

Дошкольный возраст, как писал выдающийся отечественный психолог А.Н. Леонтьев, — это «период первоначального фактического склада личности».

– это период первоначального становления личности, период освоения ребенком новых знаний и умений, период активного познания мира.

стимулируют развитие личности ребенка, его индивидуальности. Традиционно ведущей деятельностью младшего дошкольного возраста считается

. Именно в игровой форме

, осваивает новые для себя роли, учится общаться со взрослыми и сверстниками.

Л.С. Выготский отмечал, что развитие ребенка есть не что иное, как постоянный переход от одной возрастной ступени к другой. Кризис, не что иное, как переход на новый, более высокий уровень развития. Психологи выделяют три стабильных периода в развитии ребенка от 0 до 7 лет, каждый стабильный период завершается кризисом: в

— летнем возрасте.

Ребенка — дошкольника отличает непосредственность, импульсивность поведения, желание все узнать, яркая эмоциональность. 

3 года – это возраст, когда у малыша созревает потребность во взаимодействии с коллективом сверстников.
Три детских кризиса – не что иное, как три этапа взросления маленького человека.
    Задача взрослого – помочь малышу пережить все стадии взросления. Для этого важно понимать, что же именно происходит с вашим малышом.
    Взаимодействие с 3-х летними детьми осложнено тем, что они проходят через возрастной кризис 3-х лет – кризис становления воли, кризис «Я САМ». Перемены, происходящие в этот период, закономерны и свойственны всем детям.
    Кризис трех лет – граница между ранним и дошкольным возрастом – один из наиболее трудных моментов в жизни ребенка. Это разрушение, пересмотр старой системы социальных отношений, кризис выделения своего «Я», это первая попытка ребенка отдалиться от матери, научиться делать что-то без посторонней помощи. Это связано с тем, что к концу раннего детства ребенок становится более самостоятельным, менее зависимым от взрослых, ослабевает непосредственная слитность существования ребенка с жизнью матери, происходит процесс отделения ребенка от взрослого. Ребенок, отделяясь от взрослых, пытается установить с ними новые, более глубокие отношения.
    В возрасте 3-4 лет малыш учится ставить перед собой цели и достигать их. Дети этого возраста требуют уважения к себе, к своим намерениям и воле. Без психологического отделения от родителей ребенку будет сложно найти себя в жизни, выработать механизмы психологической адаптации и гибкого поведения в различных ситуациях.
    Кризис трех лет, ключевой фразой которого становится фраза «Я САМ», — один из самых значимых и масштабных в процессе становления личности ребенка.
    К трем годам вы можете заметить серьезные изменения в своем ребенке, он становится капризным, упрямым, вздорным. По словам Л.С. Выготского — «Личность ребенка претерпевает резкие и внезапные изменения. Ребенок становится трудновоспитуемым. Он проявляет строптивость, упрямство, негативизм, капризность, своеволие». Негативные формы поведения могут закрепиться, став устойчивыми к концу дошкольного возраста, поэтому в кризисный период многое зависит от взрослых.
    Первый симптом кризиса трех лет, который получил название «негативизм».
    Заключается он в том, что все поведение ребенка идет вразрез с тем, что ему предлагают родители, взрослые. Причем, это отрицательная реакция не на содержание действия, а на само предложение взрослых.
    Упрямство – еще одно проявление кризисного периода. Ребенок настаивает на своем не потому, что ему этого сильно хочется, а потому, что он этого требует. Мотивом упрямства является принятое ребенком решение.
    Строптивость – третий симптом кризиса трех лет – направлен против норм воспитания, он выражается в детском недовольстве, в желании настоять на своем, добиться своего любыми средствами.
    Своеволие, своенравие – выражается в том, что ребенок все хочет сделать непременно сам, отказывается от помощи взрослых.
Протест-бунт против окружающих проявляется в том, что все поведение ребенка носит протестующий характер, иногда достаточно агрессивный.
    Обесценивание ребенком личности близких – обесцениваются старые привязанности ребенка к вещам, к людям, к правилам поведения. Все симптомы кризиса говорят о том, что сложившиеся формы общения и деятельности ребенка его больше не удовлетворяют. Но это заметно проявляется только тогда, когда взрослые, не замечая новых тенденций в развитии ребенка, ограничивают его свободу и активность.
    Таким образом, кризис трех лет – это «бунт против авторитарного воспитания, это протест ребенка, требующего самостоятельности, переросшего те нормы и формы опеки, которые сложились в раннем возрасте».

Родителям следует знать:
— Сам по себе кризис трех лет является естественным явлением. Насколько быстро и благополучно он минует, зависит от поведения взрослых.
— Конфликты по разным поводам в данный возрастной период неизбежны.
— Если родители поощряют желание ребенка самостоятельно принимать решения и предоставляют ему возможность свободного выбора, он быстрее начинает вести себя более ответственно.
— Самостоятельность и активность ребенка возрастают, изменяется отношение ребенка к собственному «Я», и к другим людям, окружающим его, продолжается процесс эмансипации ребенка.
— Кризис трех лет – это, прежде всего «кризис социальных отношений ребенка», когда перестраивается система взаимоотношений «ребенок – взрослый» и ребенок осознает себя как отдельную самостоятельную единицу.
— Не нужно пугаться остроты протекания, это вовсе не отрицательный показатель. Напротив, яркое проявление ребенка в своем самоутверждении говорит о том, что в его психике сложились все возрастные новообразования для дальнейшего развития личности и ее адаптивных способностей.
— Кризис протекает остро только в том случае, если взрослые не замечают или не хотят замечать у ребенка стремление к самостоятельности, продолжают сохранять прежний, авторитарный стиль общения с ребенком.
— Помните, что малыш страдает от кризиса сам. Но кризис трех лет – это важный этап в психическом развитии ребенка, знаменующий переход на новую ступеньку детства.
— Больше всего дети в кризисный период нуждаются в поддержке, понимании и терпении родителей.
— Период кризиса трех лет – это серьезное испытание и для родителей, и для детей, но, зная особенности протекания кризиса, а также его причины, можно успешно его преодолеть.

Каковы же основные педагогические принципы поведения взрослых в кризисный период?? 

    Терпение. Выдержка. Включение ребенка в игру. Помощь ребенку или включение его в действия взрослого («Помоги мне!»). Соревнование («Кто быстрее – ты или я?»). Предоставление большей самостоятельности растущему человеку.

    Таким образом, чем внимательнее, терпимее, доброжелательны к ребенку в период кризиса будем мы, взрослые, тем мягче и безболезненней пройдет для него этот период.

    От благополучного или, наоборот, неблагополучного проживания периода дошкольного детства зависит будущее взрослого человека. Успешность развития вашего ребенка во многом зависит от вас, дорогие родители!

    Необходимо заметить, что главную роль в воспитании ребенка играет его семья. Ее жизненный уклад, приоритеты и ценности усваиваются ребенком с раннего детства. 

Список литературы:
1. Выготский Л.С. Кризис трех лет. Вопросы детской психологии. Санкт-Петербург, 1997.
2. Мухина В.С. Возрастная психология: феномены развития, детство, отрочество. -9-е издание. М.: Академия, 2004.
3. Немов Р.С. Психология. М. 2003.

Кризис трех лет, его характеристика и значение

Слово «кризис» никаких приятных эмоций не вызывает. Более того, на ум тут же приходят ассоциации, связанные с проблемами, болезнями, денежными неурядицами и тому подобными неприятностями. Почему? Да просто никто из нас не любит перемен. Перемены — это не только приобретения, но и потери: старого, привычного, удобного. Кризисы развития здесь не исключение. Рост, становление личности неумолимо означает отказ от прежних форм поведения, к которым привыкли не только вы, но, в первую очередь, ваш ребенок. Однако доверимся мудрости известного всему миру отечественного психолога Л. С. Выготского: «Если бы кризисы не были открыты эмпирически, то их следовало бы выдумать теоретически». А почему это так, попытаемся понять. Становление личности — процесс не равномерный. Кроме постепенных изменений, сопровождающихся приобретением навыков и знаний, существуют этапы, когда развитие носит стремительный, скачкообразный характер. На протяжении относительно короткого времени — от нескольких месяцев до одного года, наблюдается нарастание трудностей общения взрослого с ребенком, который становится капризным и трудновоспитуемым. Именно эти поворотные пункты и получили название кризисов детского развития. Хотя подобного рода проявления характерны не для всех детей, но чаще всего в той или иной степени они все-таки существуют. Кризисов, которые будет ребенок, на самом деле не так уж и мало: это кризис новорожденности, кризис одного года, трех лет, семи лет, всем известный кризис подросткового.

Общая характеристика кризиса

Кризис трех лет — граница между ранним и дошкольным детством — один из наиболее трудных моментов в жизни ребенка. Это разрушение устоявшейся системы социальных отношений, кризис выделения своего «Я». Критическим этот возраст является потому, что на протяжении всего нескольких месяцев существенно меняются поведение ребенка и его отношения с окружающими людьми. Американский психолог Э. Эриксон считает, что именно в этом возрасте у ребёнка начинает формироваться воля, независимость и самостоятельность.

Кризис трех лет в концепции Л.С. Выготского проработан наиболее подробно. Выготский выделяет три общих особенности таких периодов:

1. Границы, определяющие начало и конец кризиса от смежных возрастов, в высшей степени неотчетливы — трудно определить момент его наступления и окончания. Но в середине периода обычно наступает резкое обострение — своеобразная кульминация кризиса и состояние наиболее яркого отличия от устойчивых периодов жизни.

2. Значительная часть детей, переживающих критические периоды, обнаруживает трудновоспитуемость. Дети как бы выпадают из системы педагогического воздействия, которая еще совсем недавно обеспечивала нормальный ход их воспитания и обучения. В критические возрасты развитие ребенка часто сопровождается более или менее острыми конфликтами с окружающими и с болезненными внутренними конфликтами.

3. Развитие в эти периоды, в отличие от устойчивых возрастов, совершает скорее разрушительную, чем созидательную работу. Прогрессивное развитие личности как бы затухает, а на первый план выступают процессы отмирания и свертывания того, что образовалось на предшествующей ступени развития.

В этом месте Л.С Выготский обращается к вечным законам философии, а точнее, к диалектике. Он пишет, что, как и всякая жизнь есть в то же время и умирание, так и детское развитие — это одна из сложнейших форм жизни — с необходимостью включает в себя процессы свертывания и отмирания. Возникновение нового в развитии непременно означает отмирание старого. Процессы последнего как раз и сконцентрированы в коротких критических периодах. Но это не означает, что этим исчерпывается значение кризисов — развитие никогда не прекращает свою созидательную работу, а процессы регресса только являются доказательством этой работы, составляя с ней диалектическое единство. Содержание позитивного развития в критические периоды заключается в возникновении специфических, свойственных только кризисам, новообразований. Их главное отличие от новообразований стабильных возрастов в том, что они носят переходный характер и впоследствии не сохраняются в том виде, в каком возникают, а поглощаются, трансформируясь, новообразованиями нового латентного периода. Но они не отмирают совсем, а уходят как бы в андеграунд, чтобы продолжать свою вечную подземную работу.

 Основные проявления и причины кризиса трех лет

В своей работе «Кризис трех лет» Л.С. Выготский описал «семизвездье симптомов», которое свидетельствует о наступлении кризиса трех лет.

Первыйизних—негативизм. Это не просто непослушание или нежелание выполнять указания взрослого, а стремление все делать наоборот, вопреки просьбам или требованиям старших. При негативизме ребенок не делает чего-то только потому, что его об этом попросили, причем такое стремление часто наносит ущерб собственным интересам ребенка. Например, ребенок, который очень любит гулять, отказывается идти на прогулку, потому что ему предлагает это мама. Как только мама перестает уговаривать его, он настаивает: «Гулять! Гулять!».

При яркой форме негативизма ребенок отрицает все, что говорит ему взрослый. Он может настаивать, что сыр — это масло, что синее — это зеленое, что лев — это собака и пр. Но как только взрослый соглашается с ним, его «мнение» резко меняется на противоположное. Ребенок, действующий и говорящий вопреки взрослому, действует и говорит вопреки своим собственным ощущениям. Здесь поведение ребенка не только не зависит от воспринимаемых обстоятельств, но противоречит очевидности. Но это поведение вызвано не предметной ситуацией, а отношением к человеку. Ребенок действует наперекор своим желаниям и наперекор очевидности, чтобы выразить свое отношение другому.

Второйсимптомкризисатрехлет—упрямство, которое следует отличать от настойчивости. Например, если ребенок хочет какой-нибудь предмет и настойчиво его добивается, это не упрямство. Но когда ребенок настаивает на своем не потому, что ему этого сильно хочется, а потому, что он этого потребовал, — это уже проявления упрямства. Мотивом упрямства является то, что ребенок связан своим первоначальным решением и ни за что не хочет отступать от него. Здесь опять же можно видеть прямо.

Третийсимптомэтоговозраста—строптивость. Этот симптом является центральным для кризиса трех лет, поэтому иногда данный возраст называют возрастом строптивости. От негативизма строптивость отличается тем, что она безлична. Протест ребенка направлен не против конкретного взрослого, а против образа жизни. Ребенок начинает отрицать все, что он спокойно делал раньше. Ему ничего не нравится, он не хочет идти с мамой за ручку, отказывается чистить зубы, надевать тапочки и пр. Он «бунтует» против всего, с чем имел дело раньше.

Четвертыйсимптом—своеволие. Ребенок все хочет делать сам, отказывается от помощи взрослых и добивается самостоятельности там, где еще мало что умеет.

Пятыйсимптом—протест-бунт. Поведение ребенка приобретает вид протеста, словно ребенок находится в состоянии войны с окружающими. Ссоры и конфликты становятся привычным делом.

Шестойсимптом—обесценивание. В глазах ребенка обесценивается то, что раньше было привычно, интересно, дорого. Могут обесцениваться нормы поведения (ребенок вдруг начинает грубить и ругаться), старые привязанности к вещам (ребенок может сломать недавно любимую игрушку), и т.п. Такие явления свидетельствуют о том, что у ребенка изменяется отношение к другим людям и к самому себе. Он психологически отделяется от близких взрослых.

Седьмойсимптом—деспотизм. Еще недавно ласковый, малыш в возрасте трех лет нередко превращается в самого настоящего семейного деспота. Он диктует всем окружающим нормы и правила поведения: чем его кормить, во что одевать, кому можно выходить из комнаты, а кому нельзя, что делать одним членам семьи, а что остальным. В случае, если в семье есть еще дети, деспотизм начинает принимать черты обостренной ревности. Ведь с точки зрения трехлетнего карапуза, его братья или сестры вообще не имеют в семье никаких прав. В общем, симптомы, взятые вместе, производят впечатление эмансипации ребенка: как будто раньше взрослые водили его за руку, а теперь у него появилась тенденция ходить самостоятельно.

Смирнова Е.О. считает, что последние три симптома (бунт, обесценивание и деспотизм) встречаются реже и имеют второстепенное значение.

По мнению психологов, причинамивозникновениякризисатрехлет являются:

— объективное возрастное развитие ребенка с переходом на новую, более высокую ступень психологического развития;

— при тенденции ребенка к самостоятельности взрослый сохраняет старый тип отношений и не перестраивает свое поведение, тем самым ограничивает активность ребенка;

— протест ребенка, переросшего те формы опеки, которые сложились в раннем возрасте. Нормальный, правильно развивающийся ребенок противится прежним отношениям.

Личностные новообразования в период кризиса трех лет

Главное содержание каждого возрастного кризиса — это формирование новообразований, т.е. возникновение нового типа отношений ребенка со взрослыми, смена одного вида деятельности другим. Например, при рождении малыша происходит приспособление к новой для него среде, формирование ответных реакций. Новообразования кризиса одного года — становление ходьбы и речи, возникновение первых актов протеста на «неугодные» действия взрослых.

Для кризиса трех лет, согласно исследованиям ученых и психологов, важнейшим новообразованием является возникновение нового чувства «Я». «Я сам». За первые три года своей жизни маленький человек осваивается с окружающим миром, привыкает к нему и обнаруживает себя как самостоятельное психическое существо. В этом возрасте наступает момент, когда ребенок как бы обобщает весь опыт своего раннего детства, и на основе его реальных достижений у него складывается отношение к себе, появляются новые характерные черты личности.

К этому возрасту все чаще мы можем слышать от ребенка местоимение «я» вместо его собственного имени, когда он говорит о себе. Казалось, еще недавно ваш малыш, смотрящий в зеркало, на вопрос «Кто это?» гордо отвечал: «Это Рома». Сейчас он говорит: «Это я», понимает, что это он изображен на собственных фотографиях, что это его, а не какого-то другого малыша, чумазая рожица улыбается из зеркала. Ребенок начинает осознавать себя как отдельного человека, со своими желаниями и особенностями, появляется новая форма самосознания. И в тоже время, осознание «Я» трехлетнего карапуза еще отличается от нашего. Оно совершается пока не во внутреннем, идеальном плане, а имеет характер, развернутый вовне: оценка своего достижения и сопоставление ее с оценкой окружающих. Осознавать свое «Я» малыш начинает под влиянием возрастающей практической самостоятельности. Именно поэтому «Я» ребенка так тесно связано с понятием «Я сам».

Меняется отношение ребенка к окружающему миру: теперь малышом движет не только желание узнавать новое, овладевать действиями и навыками поведения. Окружающая действительность становится сферой самореализации маленького исследователя. Ребенок уже пробует свои силы, проверяет возможности. Он утверждает себя, и это способствует появлению детского самолюбия — важнейшего стимула к саморазвитию и самосовершенствованию. Каждый родитель наверняка не раз сталкивался с ситуацией, когда быстрее и удобнее было сделать что-то за ребенка: одеть его, накормить, отвести в нужное место.

До какого-то возраста это проходило «безнаказанно», но к трем годам возросшая самостоятельность может достигнуть того предела, когда малышу уже жизненно важно будет пробовать делать все это самому. При этом ребенку важно, чтобы окружающие люди всерьез относились к его самостоятельности. И если ребенок не чувствует, что с ним считаются, что уважают его мнение и желания — он начинает протестовать. Он бунтует против прежних рамок, против прежних отношений. Это именно тот возраст, когда, по мнению известного американского психолога Э. Эриксона, начинает формироваться воля, и связанные с ней качества — независимость, самостоятельность.

Заключение

У детей не обязательно будут проявлять все черты кризиса. Кризис трех лет — это бунт против родителей, которые ведут себя авторитарно, сопротивление нормам и опеке, которые устарели, — ведь ребенок вырос. Это протест ребенка, который хочет самостоятельности и требует возможностей для проявления своего «Я». Первый признак — появление в словарном запасе малыша этого слова. Дети начинают себя так называть после двух лет, поэтому особенности возрастного кризиса могут проявляться и раньше.

Период 3-х лет также знаменателен тем, что на арену развития ребенка «выходят» сверстники. Конечно же, они были и раньше: в песочнице, на площадке, но что интересно, только теперь возможны совместные игры, ведь раньше они были только рядом, а теперь вместе. И это огромный скачок в развитии. Зародившаяся игра — залог гармоничного развития человека в дальнейшем. Ребенок обязательно должен учиться взаимодействовать со сверстниками.

Подводя итоги исследования, отметим, что к особенностям развития ребенка в возрасте 3-х лет мы может отнести следующее:

· этот возраст является переходной стадией развития: ребенок переходит из преддошкольного возраста к дошкольному;

· к трем года происходит переход от естественного к социальному типу развития, на основе развития речи;

· особенностями развития речи трехлетнего ребенка является начало интенсивного формирования грамматической структуры предложений;

· ребенок от 2,5 до 3-х лет еще не может следовать сложной инструкции взрослого, требующей реакции выбора;

· складываются разнообразные характеристики мыслительной деятельности.

Кризис трех лет — один из самых известных и изученных кризисов развития маленького человечка. Для кризиса 3-х лет характерны как общие признаки всех кризисов, так и частные: упрямство, строптивость, деспотизм, симптом обесценивая взрослых, своеволие, негативизм. Сущность кризиса 3х лет заключается в том, что ребенок пытается установить новые, более высокие формы отношения с окружающими; это кризис социальных отношений, а всякий кризис отношений есть кризис выделения своего «Я».

На странице курсовые работы по педагогике вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Педагогика».

Читайте дополнительные лекции:

1. Анализ научных публикаций по проблеме индивидуализации образовательного процесса
2. Воспитательный процесс
3. Литература во второй младшей группе, картотека
4. Вклад е. И. Тихеевой в создание отечественной методики развития речи дошкольников
5. Основные проблемы обучения англоязычному произношению в средних классах общеобразовательной школы
6. Методы, формы и средства обучения
7. Виды рассказов из опыта
8. Приобщение детей дошкольного возраста к искусству дизайна
9. Воспитание: сущность, назначение, особенности
10. Технологии интеграции в образовании

Роль кризиса трех лет в познавательном развитии дошкольника

%PDF-1.3 %
50 0 obj > endobj 128 0 obj >stream
2011-09-27T11:53:25+04:002008-03-05T14:36:01+03:002011-09-27T11:53:25+04:00uuid:8a7ab31a-c08f-4325-a664-c82b6d416608uuid:560dfa0c-2d02-4b01-b8ba-03d0844d0316application/pdf

endstream endobj 44 0 obj > endobj 45 0 obj > endobj 46 0 obj > endobj 25 0 obj >/Font>/ProcSet[/PDF/Text]/XObject>>>/Rotate 0/Type/Page>> endobj 30 0 obj >/Font>/ProcSet[/PDF/Text]/XObject>>>/Rotate 0/Type/Page>> endobj 33 0 obj >/Font>/ProcSet[/PDF/Text]/XObject>>>/Rotate 0/Type/Page>> endobj 36 0 obj >/Font>/ProcSet[/PDF/Text]/XObject>>>/Rotate 0/Type/Page>> endobj 39 0 obj >/Font>/ProcSet[/PDF/Text]/XObject>>>/Rotate 0/Type/Page>> endobj 133 0 obj >stream
HWsF}?̽שxnfI@ JQ`liv豋!wPՎ_wW#4aȸ;bov5ffH^0Ispts${=ǂgpS$L5KrM16j*eR ҌɄ,Sn/fw]_ljvdLPiT»_l~6’pvm’xqx\yƞLRs]ȑY26KYr0)Bi5fL\
!»1/[
?#’
o>q;ƟYrCz%SBd_/DqGR

[|Cpw!TL|SJj@ tR0c
p8/J(KY—i#h`dc)Tj=2ܒ/>uL/%|jfomIAR>aO]φYRt-HS

Кризис трех лет, его характеристика и значение

Причины кризиса трех лет

Определение 1

Кризис трех лет – это переходная стадия развития психики от раннего возраста к дошкольному. Он характеризуется кардинальной перестройкой структуры детской личности – ребенок начинает понимать, что у него есть воля, активность, способность выбирать и действовать самостоятельно.

Кризису характерны эмоционально-поведенческие симптомы:

• негативизм,
• упрямство,
• строптивость,
• своеволие,
• протестные акции, деспотизм.

Ребенок стремится устанавливать правила и нормы, выстраивать отношения на основании социальных ролей и личностных качеств. При этом родителями все еще сохраняются прежние поведенческие модели – ориентация на предметную деятельность, ограниченное поле возможностей для проявления самостоятельности ребенком. Выраженность данного периода определена совместным влиянием нескольких факторов:

• авторитаризм – взрослые стремятся к установлению жестких норм, требуют безусловно подчиняться, подавляя волю и самостоятельность ребенка;
• гиперопека – часто излишняя забота родителей в условиях становления личности и возрастания самостоятельности ребенка превращается в причину негативизма и непослушания. Интенсивность гиперопеки влияет на продолжительность и яркость кризиса;
• состав семьи – если есть сестры или браться, принимающие участие в воспитании, кризис протекает легче. У ребенка есть больше возможностей и вариантов построения отношений;
• темперамент – врожденные способности нервной системы частично определяют интенсивность и устойчивость эмоциональных реакций. Конфликты вызывают больший отклик у холериков и меланхоликов;
• состояние здоровья – эмоционально-поведенческие отклонения определяются рядом заболеваний ребенка. Часто болеющие дети чаще зависимы от матери, у них задерживается развитие самостоятельности, а криз протекает сглажено, наступая позже. Если есть неврологические заболевания, дисбаланс процессов возбуждения и торможения проявляется большей эмоциональной неустойчивостью и гипертрофированными кризисными проявлениями.

Замечание 1

Новообразование кризиса – новый уровень самосознания и самостоятельности, построение социальных отношений, волевое регулирование деятельности.

Положительные изменения скрываются за негативными симптомами, такими как непослушание, строптивость, капризы, истерики. Основа эмоциональных и поведенческих нарушений – несоответствие социальных обстоятельств изменившимся потребностям и возможностям ребенка. Теперь мотивация поступков связана не с содержанием ситуации, а с отношениями.

Симптомы кризиса трех лет

Течение кризиса обычно описывают семизвездием симптомов. В возрасте трех лет поведение ребенка отличают упрямство, негативизм, своеволие, строптивость, протесты, обесценивание, а также деспотизм:

• Негативизм – отрицательный ответ, отказ, который вызван взаимодействием со взрослыми. Отличием негативизма от простого непослушания является то, что аффект и действие разделены, то есть, ребенок хочет выполнить предлагаемое действие, но все равно отказывается. Негативизм помогает в выделении собственных мотивов и проявлении самостоятельности.
• Упрямство сопровождает устойчивая тенденция к деятельности, которую выбрал ребенок. Социальным аспектом выступает предъявление требований взрослым, а также необходимость следовать собственным словам и обещаниям. Ребенку важно придерживаться своего решения, независимо от обстоятельств. Упрямство отличается от настойчивости тем, что ребенок следует выбранному действию не зависимо от своих изменившихся желаний или просьб взрослого.
• Строптивость – это негативная тенденция против поведенческих норм и системы отношений. Ребенок показывает свое недовольство играми или ежедневными ритуалами, способами проведения досуга, посещением детского сада, что помогает ему акцентировать свое мнение.
• Самостоятельность ребенка проявляется в своеволии – демонстрации инициативы действия, несопоставимого с возможностями ребенка, условиями их осуществления.
• Ребенок стремится продемонстрировать волю и независимость через провокацию конфликтов со взрослыми, то есть протесты.
• Обесценивание вызывается частыми ссорами, так ребенком признает малозначимость людей, вещей и деятельности, которые интересовали его ранее.
• Деспотизм формируется в качестве возможности управлять окружающими, и проявляется в приказах родителям, ревности и манипуляциях.

Осложнения кризиса

Кризис сопровождают изменения отношений, эмоциональной сферы и ценностной системы ребенка. Интенсивные глубокие переживания формируются внутренними и внешними конфликтами. Сложным периодом могут провоцироваться невротические реакции, а у детей возникать энурез, ночные страхи, кошмары и даже заикание. Крайнее обострение кризиса проявляется в истерических принципах: ребенок кричит, падает на пол, стучит кулаками и выгибается дугой. При затяжном кризисе формируются истерические черты личности, то есть симптомы превращаются в качества характера ребенка.

Рекомендации по преодолению кризиса

Преодоление негативных кризисных симптомов протекает быстрее, если изменить отношение к повзрослевшему малышу, принять наличие у него собственных потребностей и возможностей. Общие принципы преодоления данного этапа:

• поощрять самостоятельность – ребенок, проявивший желание действовать самостоятельно, должен так и поступать. Нужно позаботиться о его самостоятельности, похвалить за успех, поддержать в случае неудачи и предлагать помощь только в форме вопроса;
• оценивать поступки – нельзя обзывать ребенка и навешивать на него ярлыки. Наказывать и ругать нужно только за то или иное действие;
• сохранять спокойствие – крики и раздражение со стороны взрослого усиливают эмоциональные принципы детей. Необходимо демонстрировать уравновешенность и спокойно отказывать в требованиях детей;
• предоставление права выбора – в ежедневных вопросах необходимо учитывать мнение детей, предоставлять им выбор мультфильмов, напитков, книг, места прогулки и пр.;
• анализ ситуации – после конфликта или спора нужно спокойно обсуждать чувства ребенка, делиться собственными эмоциями. Такие обсуждения помогают ребенку понять себя, вербально выразить чувства, состояния и мысли.

При правильной коррекции взаимоотношений с подрастающим ребенком кризис трех лет идет более мягко и спокойно, завершаясь через несколько месяцев. Новообразования данного периода – психологическая эмансипация ребенка от взрослого, проявление самостоятельности, оценка собственных действий.

Кризис трех лет

Все развитие ребенка – это периоды стабильные и нестабильные. Нестабильные периоды мы называем критическими, кризисами. Человек переходит на новый этап развития. 

Какие кризисы бывают?

1. Кризис рождения 
2. Объективация 
3. Кризис 3х лет
4. 6-7 лет (начало школьного периода)
5. и другие

Кризисы постепенно ведут к полной сепарации. Каждый кризис говорит о новых возможностях ребенка.  Кризис может начаться раньше или позже, это связано с физиологией, с созреванием мозга. 

До 3х лет взрослый ухаживает за ребенком, ребенок имеет эгоцентрическую позицию. После кризиса ребенок отделяет себя от взрослых, понимает, что у него есть свои желания, что он даже может подчинить другого своей воле. 

Симптомы кризиса 3х лет (Выготский):

1. Негативизм. ребенок говорит НЕТ, его трудно переключить, потому что он так решил (например, решил не идти на прогулку). Это тренировка воли. Это оружие, которое попадает к неумелому стрелку, раз у ребенка есть это оружие, оно должно выстрелить. Волю можно тренировать только на противопоставлении. Если мы говорим ДА, ребенок скажет НЕТ. Негативизм может больше проявляться по отношению к значимому взрослому.

2. Упрямство. Я так хочу, я буду до конца стоять на своем, ничего меня не сдвинет с моей точки зрения.

3. Деспотизм. Подчинение других своей воле. «Он всеми вертит дома!»

4. Обесценивание. Обесценивает то, что раньше было дорого для него (даже если это является дорогим до сих пор). «Дурацкие штаны, дурацкая мама»

5. Строптивость. В отличие от негативизма строптивость безличная, направлена на все, что предлагается.

6. Бунт. Понимание того, что у ребенка есть свои желания, как и у взрослых

7. Своеволие. В своеволии есть ростки самостоятельности. Когда у ребенка нет сил и возможности сделать что-то, например: «Я буду вести машину!». 

Внутри ребенка происходят титанические сдвиги. Но мы видим то, что наверху: капризы, плач и тд.  Ребенку важно быть в конфликте, независимо от того, что мы делаем, он все равно будет проявлять эти признаки (7). 

Но нам очень важно позитивно смотреть на кризис, ведь мы его не обскочим. Кризис – это показатель того, что ребенок развивается нормально, все идет своим чередом, кризис – это норма. 

Мы должны понимать, что внешние негативные проявления кризиса – это оборотная сторона внутренних позитивных изменений. Ребенок дает понять, что прежние модели поведения уже не работают. В период кризиса на послушность рассчитывать не стоит. Мы сделаем ребенку плохую услугу, если будем требовать постоянно послушания, ведь у ребенка не будет возможности проявить себя, проявить свою волю.

В районе 3х лет также появляются страхи, что связано с созреванием головного мозга. До этого дети боятся очень простых физиологических вещей: шума моря, громких звуков, больших пространств, незнакомых лиц. А для того, чтобы начать бояться темноты или высоты, нужно воображение. Он представляет, что в темноте будут «чудовища» и тд. Важно не игнорировать страхи, не говорить: «Не бойся!», а дать поддержку ребенку. Он боится не потому, что он трус, а потому что он подрос и начал больше понимать. 

С 3х лет ребенок начинает активно осваивать все человеческие эмоции, осваивает психическую реальность, т.е. ребенок осознает, что он есть, «вылупляется», как личность. Ребенок начинает упражняться, действовать в психическом мире, осваивая мир других людей, свои взаимосвязи с ними. 

Один из показателей того, что ребенок вошел в кризис, может быть местоимение «Я!», например, показывая на свое фото, он говорит: «Это я».  Либо слова «хочу», «не хочу», «я сам». Если до этого ребенок был исследователем физического мира, то теперь он исследователь себя и психического мира. Ребенку важно, чтобы окружающие взрослые всерьез относились к его самостоятельности, уважали его желания. Ребенок будет протестовать в любом случае. 

Мухина М.С.: «Я, Петя, хороший мальчик, был, есть и буду». Знание имени -> половая идентификация -> рассуждения на тему «Хороший/плохой» (моральные, социальные оценки себя) -> чувство времени. 

Кризис бывает очень смазанным, в этом нет ничего страшного, если на выходе мы видим новообразования. 

Таким образом, приобретается:

— Ребенок стремится достигнуть результатов своей деятельности
— Появляется желание продемонстрировать свои успехи взрослому. Без одобрения эти успехи в значительной степени теряют свою ценность для ребенка.
— Появляется обостренное чувство собственного достоинства. Ребенок начинает преувеличивать свои успехи, обесценивать неудачи («Так получилось, это не я»).
— Самостоятельность, «Я могу!»
— Появляется воля, которая в дальнейшем будет продолжать развиваться

Как справиться с кризисом 3 лет?

Если все внешние негативные проявления неизбежны, то что же это меняет для нас? 

Не имеет значения, как мы будем реагировать. Это не повлияет на верхушку айсберга. Несмотря на это, ребенок растет не в вакууме. Мы не можем ему во всем уступать. Правила, которые у нас были, остаются. Могут появляться новые. Необходимо смотреть на границы: границы есть у ребенка и границы есть у нас. Мы говорим про баланс. Оставляем границы, которые для нас ТАБУ. Однако мы понимаем, что ребенок уже не тот малыш, а человек со своими желаниями. Мы должны идти за его потребностями, расширить возможности выбора. 

Рекомендации:

1. Сохраняйте спокойствие

2. Ничего не делать, пока ребенок не успокоится. Не апеллировать к разуму, поскольку ребенок в состоянии аффекта нас не услышит. Успокоить можно разными способами: где-то проигнорировать, где-то пожалеть, где-то отнестись спокойно, где-то переключить внимание (в начале истерики), где-то отвести умыться, где-то обнять и ласково сказать что-то на ушко. ГЛАВНОЕ не застревать на одном методе!! Если ребенок уже завелся, ему трудно притормозить истерику (нервная система ребенка пока что только учится торможению), хорошо обнять, крепко удержать, даже если ребенок дергается, таким образом, помогая ребенку успокоиться действиями извне.

3. Взрослому важно для себя выбрать ТАБУ, определить свои границы, в других вещах предоставить больше самостоятельности, чтобы ребенок мог тренировать волю

4. Согласовать все ТАБУ с другими взрослыми в семье

5. Если ребенок переходит границы, наша задача – твердо стоять на своем. Важно успокоить, однако, когда ребенок успокоится, важно сказать НЕТ.

6. Обязательно давать ребенку свободу выбора!! Начинаем с выбора из двух!

7. Гордиться достижениями ребенка, тем самым поддерживая позитивные изменения

8. Позволять себе делать паузы, передоверять ребенка на время! Самое главное – это ресурс мамы, «батарейка» не должна садиться! 

Чего делать точно не стоит?

— Не ругать. Это дает посыл «Не расти! Будь маленьким». Послушность – не критерий хорошести. Все самое важное и хорошее происходит сейчас внутри ребенка.

— Не стыдить и не сравнивать

— Не насмехаться и не подшучивать. Дети в этом возрасте очень чувствительны и обидчивы, могут не понимать нашего юмора.

— Не шлепать и не бить! Если взрослый бьет ребенка, ребенок считает, что это делать можно.

— Не требовать полного послушания. Это ломает ребенка «Я так сказала и так будет»

— Не останавливаться на одном способе успокоения

— Не вступать в пререкательства и в скандал. Ребенок сейчас овладевает важными вещами. Если ребенок говорит что-то, сообщение не в смысле этих слов, а в том, что ребенок сейчас растет, говорит НЕТ.

— Не угрожать! «Я тебя сейчас накажу». Дети боятся энергию, которую вкладывают родители в угрозу

— Не думать, что ребенок делает это все нам назло! Ребенок об этом не думает. Он сам потрясен переменами, которые с ним происходят. Для того чтобы выделить себя как личность, ему нужно оттолкнуться от нас. 

— Не стоит наказывать молчанием (обижаться, не разговаривать). Это может вызвать у ребенка чувство одиночества, что очень страшно для него! Если вы чувствуете, что сейчас «закипите», лучше сказать ребенку что-то вроде: «Мне нужно 5 минут побыть одной, чтобы успокоиться. Я чувствую, что начинаю злиться», тогда ребенок будет понимать, что его ожидает. Важно после этих 5 минут вернуться к ребенку и сказать, что вы успокоились. Дальше можно продолжить обсуждать ситуацию, либо выстраивать границы. 

Обзор финансового кризиса 2007–2008 годов

Финансовый кризис 2007-2008 годов создавался годами. К лету 2007 года финансовые рынки по всему миру стали проявлять признаки того, что расплата за многолетнюю разгул по дешевым кредитам запоздала. Два хедж-фонда Bear Stearns рухнули, BNP Paribas предупреждал инвесторов, что они, возможно, не смогут вывести деньги из двух его фондов, а британский банк Northern Rock собирался обратиться за экстренным финансированием в Банк Англии.

Тем не менее, несмотря на предупреждающие знаки, немногие инвесторы подозревали, что самый серьезный кризис почти за восемь десятилетий вот-вот захлестнет мировую финансовую систему, поставив гигантов Уолл-стрит на колени и спровоцировав Великую рецессию.

Это был грандиозный финансовый и экономический крах, который стоил многим обычным людям работы, сбережений, домов или всего прочего.

Ключевые выводы

• Финансовый кризис 2007–2009 годов начался несколькими годами ранее с дешевых кредитов и слабых стандартов кредитования, которые разожгли пузырь на рынке жилья.
• Когда пузырь лопнул, финансовые учреждения остались с почти бесполезными инвестициями в субстандартную ипотеку на триллионы долларов.
• Миллионы американских домовладельцев оказались должны по ипотеке больше, чем стоили их дома.
• Последовавшая за этим Великая рецессия стоила многим их рабочих мест, сбережений или домов.
• Восстановление началось в начале 2009 года после того, как прохождение печально известной финансовой помощи Уолл-Стрит позволило банкам продолжить работу и медленно возобновить экономику.

Обзор финансового кризиса 2007-08 гг.

Посев семян кризиса

Семена финансового кризиса были посеяны в течение многих лет низких процентных ставок и слабых стандартов кредитования, которые подпитывали пузырь цен на жилье в США и других странах.

Началось, как обычно, с хороших намерений. Столкнувшись с лопнувшим пузырем доткомов, серией скандалов в области корпоративной отчетности и террористическими атаками 11 сентября, Федеральная резервная система снизила ставку по федеральным фондам с 6.От 5% в мае 2000 г. до 1% в июне 2003 г. Цель заключалась в том, чтобы поднять экономику за счет предоставления денег предприятиям и потребителям по выгодным ценам.

Результатом стал рост цен на жилье, поскольку заемщики воспользовались низкими ставками по ипотечным кредитам. Даже заемщики с низкими ставками, с плохой кредитной историей или без нее, смогли реализовать мечту о покупке дома.

Затем банки продали эти ссуды банкам Уолл-стрит, которые упаковали их в так называемые финансовые инструменты с низким уровнем риска, такие как ценные бумаги с ипотечным покрытием и обеспеченные долговые обязательства (CDO).Вскоре развился большой вторичный рынок для выдачи и распределения субстандартных кредитов.

Подпитывая более высокие риски среди банков, Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) в октябре 2004 г. ослабила требования к чистому капиталу для пяти инвестиционных банков — Goldman Sachs (NYSE: GS), Merrill Lynch (NYSE: MER), Lehman Brothers, Bear Stearns. и Morgan Stanley (NYSE: MS). Это позволило им увеличить свои первоначальные вложения до 30 или даже 40 раз.

Признаки неисправности

В конце концов, процентные ставки начали расти, и домовладение достигло точки насыщения.ФРС начала повышать ставки в июне 2004 года, а через два года ставка по федеральным фондам достигла 5,25%, где оставалась до августа 2007 года.

Были первые признаки бедствия. К 2004 году доля домовладений в США достигла своего пика — 69,2%. Затем, в начале 2006 года, цены на жилье начали падать.

Это доставило многим американцам настоящие трудности. Их дома стоили меньше, чем они за них платили. Они не могли продавать свои дома, не задолжав деньги своим кредиторам. Если бы у них была ипотека с регулируемой процентной ставкой, их стоимость росла бы, поскольку стоимость их домов падала.Наиболее уязвимые заемщики subprime застряли с ипотечными кредитами, которые они изначально не могли себе позволить.

Субстандартная ипотечная компания New Century Financial предоставила в 2006 году ссуд на сумму около 60 миллиардов долларов, сообщает служба новостей Reuters. В 2007 году она подала заявление о защите от банкротства.

В начале 2007 года один субстандартный кредитор за другим заявлял о банкротстве. В течение февраля и марта более 25 субстандартных кредиторов обанкротились. В апреле New Century Financial, специализирующаяся на субстандартном кредитовании, подала заявление о банкротстве и уволила половину своих сотрудников.

К июню Bear Stearns прекратил выплаты в двух своих хедж-фондах, что побудило Merrill Lynch изъять у этих фондов активы на сумму 800 миллионов долларов.

Даже это были мелочи по сравнению с тем, что должно было случиться в ближайшие месяцы.

Август 2007: Домино начинает падать

К августу 2007 года стало очевидно, что финансовые рынки не могут решить кризис субстандартного кредитования и что проблемы отражаются далеко за пределами США.

Межбанковский рынок, на котором деньги движутся по всему миру, полностью замерз, в основном из-за страха перед неизвестностью. Northern Rock пришлось обратиться в Банк Англии за экстренным финансированием из-за проблемы с ликвидностью. В октябре 2007 года швейцарский банк UBS стал первым крупным банком, объявившим об убытках в размере 3,4 миллиарда долларов от вложений, связанных с субстандартными ценами.

В ближайшие месяцы Федеральная резервная система и другие центральные банки предпримут скоординированные действия по предоставлению кредитов на миллиарды долларов мировым кредитным рынкам, деятельность которых прекратилась из-за падения цен на активы.Тем временем финансовые учреждения изо всех сил пытались оценить стоимость уже существующих на их счетах ценных бумаг с ипотечным покрытием на триллионы долларов.

Март 2008 г .: исчезновение Bear Stearns

К зиме 2008 года экономика США находилась в полномасштабной рецессии, и по мере того, как финансовые учреждения продолжали бороться с ликвидностью, фондовые рынки по всему миру падали сильнее всего после террористических атак 11 сентября.

В январе 2008 года ФРС снизила базовую ставку на три четверти процентного пункта — самое большое снижение за четверть века, поскольку она стремилась замедлить экономический спад.

Плохие новости продолжали поступать со всех сторон. В феврале британское правительство было вынуждено национализировать Northern Rock. В марте глобальный инвестиционный банк Bear Stearns, опора Уолл-стрит, построенный в 1923 году, рухнул и был приобретен JPMorgan Chase за копейки на доллар.

Сентябрь 2008 г .: Падение Lehman Brothers

К лету 2008 года бойня распространилась по финансовому сектору. IndyMac Bank стал одним из крупнейших банков, когда-либо потерпевших крах в США.S. и два крупнейших кредитора страны, Fannie Mae и Freddie Mac, были захвачены правительством США.

Тем не менее, крах почтенного банка с Уолл-стрит Lehman Brothers в сентябре ознаменовал крупнейшее банкротство в истории США и для многих стал символом разрушения, вызванного мировым финансовым кризисом.

В том же месяце финансовые рынки находились в состоянии свободного падения, и основные индексы США понесли одни из самых худших потерь за всю историю наблюдений. ФРС, министерство финансов, Белый дом и Конгресс изо всех сил пытались выдвинуть всеобъемлющий план, чтобы остановить кровотечение и восстановить доверие к экономике.

Последствия

Пакет помощи Уолл-стрит был одобрен в первую неделю октября 2008 года.

Пакет включал в себя множество мер, таких как огромная государственная покупка «токсичных активов», огромные инвестиции в акции банков и финансовые средства для обеспечения Fannie Mae и Freddie Mac.

440 миллиардов долларов

Сумма, потраченная государством через Программу помощи проблемным активам (TARP). Он получил обратно 442,6 млрд долларов после того, как активы, купленные в период кризиса, были перепроданы с прибылью.

Общественное возмущение было повсеместным. Оказалось, что банкиров вознаграждали за безрассудное разрушение экономики. Но это снова заставило экономику двигаться. Также следует отметить, что вложения в банки были полностью окуплены государством с процентами.

Принятие пакета финансовой помощи стабилизировало фондовые рынки, которые достигли дна в марте 2009 года, а затем вступили в самый продолжительный бычий рынок в своей истории.

Тем не менее экономический ущерб и человеческие страдания были огромными.Безработица достигла 10%. Около 3,8 миллиона американцев потеряли свои дома из-за потери права выкупа.

О компании Dodd-Frank

Самой амбициозной и противоречивой попыткой предотвратить повторение подобного события стало принятие в 2010 году Закона Додда-Франка о реформе Уолл-стрит и защите прав потребителей. С финансовой стороны этот закон ограничил некоторые из наиболее рискованных видов деятельности крупнейших банков. усилил государственный контроль за их деятельностью и заставил их поддерживать большие денежные резервы.Со стороны потребителей он попытался сократить хищническое кредитование.

К 2018 году некоторые части закона были отменены администрацией Трампа, хотя попытка более полного демонтажа новых правил потерпела неудачу в Сенате США.

Эти правила призваны предотвратить повторение кризиса, подобного событию 2007-2008 годов.

Это не означает, что в будущем не будет еще одного финансового кризиса. Пузыри периодически возникали, по крайней мере, с голландского пузыря тюльпанов 1630-х годов.

Часто задаваемые вопросы о финансовом кризисе 2008 г.

Финансовый кризис 2007-2008 годов был глобальным событием, а не ограничивавшимся только США, динамичная экономика Ирландии упала с обрыва. Греция объявила дефолт по своим международным долгам. Португалия и Испания страдали от крайнего уровня безработицы. Опыт каждой страны был разным и сложным. Вот некоторые из факторов, влияющих на США.

Что стало причиной финансового кризиса 2008 года?

Действовали несколько взаимосвязанных факторов.

Во-первых, низкие процентные ставки и низкие стандарты кредитования подпитали пузырь цен на жилье и побудили миллионы людей брать взаймы сверх их средств для покупки домов, которые они не могли себе позволить.

Банки и субстандартные кредиторы не отставали, продавая свои ипотечные кредиты на вторичном рынке, чтобы высвободить деньги для предоставления большего количества ипотечных кредитов.

Финансовые фирмы, купившие эти ипотечные кредиты, переупаковали их в пакеты, или «транши», и перепродали их инвесторам как ценные бумаги, обеспеченные ипотекой.Когда начали набирать обороты ипотечные дефолты, последние покупатели обнаружили, что держали никчемные бумаги.

Кто виноват в Великой рецессии?

Многие экономисты возлагают большую часть вины на слабую политику ипотечного кредитования, которая позволяла многим потребителям брать взаймы гораздо больше, чем они могли себе позволить. Но есть много виноватых, в том числе:

• Хищные кредиторы, которые продавали домовладение людям, которые не могли выплатить предложенную им ипотеку.
• Инвестиционные гуру, купившие эти плохие ипотечные кредиты и скатавшие их в пакеты для перепродажи инвесторам.
• Агентства, которые дали этим ипотечным пакетам высшие инвестиционные рейтинги, что сделало их безопасными.
• Инвесторы, которые не смогли проверить рейтинги, или просто позаботились передать пакеты другим инвесторам, прежде чем они взорвутся.

Какие банки обанкротились в 2008 году?

Общее количество банкротств банков, связанных с финансовым кризисом, невозможно раскрыть, не сообщив сначала об этом: ни один вкладчик в американском банке не потерял ни цента из-за банкротства банка.

При этом, по данным Федеральной резервной системы Кливленда, с 2008 по 2015 год обанкротилось более 500 банков по сравнению с 25 за предыдущие семь лет. Большинство из них были небольшими региональными банками, и все они были приобретены другими банками, а также со счетов своих вкладчиков.

Самыми крупными неудачниками были не банки в традиционном понимании Мэйн-стрит, а инвестиционные банки, обслуживающие институциональных инвесторов. К ним, в частности, относятся Lehman Brothers и Bear Stearns.Lehman Brothers было отказано в государственной помощи, и она закрыла свои двери. JPMorgan Chase купил руины Bear Stearns по дешевке.

Что касается крупнейших из крупных банков, включая JPMorgan Chase, Goldman Sachs, Bank of American и Morgan Stanley, все они, как известно, были «слишком большими, чтобы обанкротиться». Они взяли вырученные деньги, вернули их правительству и стали больше, чем когда-либо после рецессии.

Кто сделал деньги во время финансового кризиса 2008 года?

Некоторые умные инвесторы заработали на кризисе деньги, в основном собирая куски с обломков.

• Уоррен Баффет инвестировал миллиарды в такие компании, как Goldman Sachs и General Electric, руководствуясь сочетанием мотивов, сочетающих патриотизм и прибыль.
• Менеджер хедж-фонда Джон Полсон сделал много денег, делая ставки против рынка жилья США, когда образовался пузырь, а затем сделал гораздо больше денег, делая ставки на его восстановление после того, как он достиг дна.

Инвестор

• Карл Икан доказал свой талант в выборе времени на рынке, продавая и покупая недвижимость в казино до, во время и после кризиса.

Итог

В финансовом мире постоянно возникают пузыри. Цена акции или любого другого товара может превысить его внутреннюю стоимость. Обычно ущерб ограничивается потерями для нескольких чрезмерно восторженных покупателей.

Финансовый кризис 2007-2008 годов был иным пузырем. Подобно немногим другим в истории, он стал достаточно большим, чтобы, взорвавшись, нанести ущерб всей экономике и нанести ущерб миллионам людей, в том числе многим, которые не спекулировали ценными бумагами, обеспеченными ипотекой.

Жилищный кризис 2008 г. — Центр американского прогресса

Более 80 лет федеральное правительство поддерживает ипотечное кредитование с помощью различных политик, программ и учреждений. Эта поддержка помогла миллионам семей из среднего и стремящегося к этому среднему классу покупать дома. Несмотря на этот успех, некоторые консерваторы продолжают сомневаться в актуальности и эффективности давней государственной жилищной политики.

За последние несколько лет консерваторы, которые утверждают, что некоторые аспекты федеральной жилищной политики вызвали финансовый кризис, настаивали на принятии законодательства, отменяющего или ограничивающего правительственные программы, которые делают домовладение более доступным для американцев.Эти критики предложили резко сузить влияние Федеральной жилищной администрации (FHA); отмена Закона о реинвестициях в сообществах, или CRA; и отказ от спонсируемых государством предприятий или GSE, Fannie Mae и Freddie Mac, которые помогают обеспечить ликвидность ипотечных рынков и обеспечить доступность 30-летней ипотечной ссуды с фиксированной процентной ставкой. В то же время некоторые члены Конгресса также поддержали закон, который вновь откроет двери для хищнического кредитования и отсутствия надзора, которые привели к жилищному и финансовому кризису.Принятие законодательства по некоторым из этих вопросов можно ожидать на текущей сессии Конгресса в рамках широкой консервативной атаки на давнюю политику федерального правительства в области жилищного строительства.

К этим консервативным аргументам следует относиться скептически. Факты показывают, что обычные объекты консервативной атаки не сыграли значительной роли в жилищном и финансовом кризисе. Политика правительства, делающая покупку дома более доступной, не была причиной кризиса. Фактически, потребители, у которых уже были ипотечные кредиты и которые создали собственный капитал в своих домах, с большей вероятностью станут мишенью для хищнических субстандартных кредитов, чем те, кто впервые покупает жилье.

Вместо слишком сильного правительства именно отсутствие достаточного государственного надзора в ключевых областях, включая защиту потребителей, секьюритизацию ипотечных кредитов под частной торговой маркой, капитализацию банков и финансовые рынки, превратило жилищный пузырь в глобальный финансовый кризис.

Предыстория: Федеральная политика поддержки домовладения

Федеральное правительство приняло политику после Великой депрессии, которая на протяжении десятилетий способствовала превращению домовладения в ключевую опору американского среднего класса.После того, как ипотечный рынок замер в 1930-х годах, и банки не хотели или не могли продолжать кредитование, федеральное правительство вмешалось, чтобы обеспечить стабильность на национальном рынке жилья.

В 1934 году Конгресс учредил FHA, которая предлагает государственное страхование ипотечных кредитов. FHA защищает банки от убытков по квалифицируемым кредитам, застрахованным FHA, что побуждает банки более охотно предлагать ипотечные кредиты населению, особенно в тяжелые экономические времена, когда в противном случае они могли бы закрыть свои двери.

Тот же закон, которым был учрежден FHA, также требовал создания национальных ипотечных ассоциаций, и в 1938 году при поддержке правительства была создана Fannie Mae. Fannie Mae была публично учреждена для продвижения широких целей по обеспечению большей ликвидности и стабильности на ипотечных рынках. В первые годы своего существования Fannie Mae имела монополию на вторичном ипотечном рынке страны, покупая ипотечные кредиты, застрахованные FHA и Veterans Administration, или VA.

После Второй мировой войны закон о военнослужащих уполномочил VA страховать ипотечные ссуды вернувшимся военнослужащим, обеспечивая государственную поддержку миллионов доступных ипотечных кредитов, которые стимулировали экономический рост страны после войны.В 1950-х годах роль Fannie Mae расширилась за пределы покупки ипотечных кредитов FHA и VA и превратилась в обычные ссуды, что еще больше снизило расходы для потребителей. В 1970-х годах была создана Федеральная ипотечная корпорация по жилищным ипотечным кредитам, известная как Freddie Mac, для покупки и секьюритизации обычных ипотечных кредитов. Freddie Mac, Fannie Mae, FHA и налоговые вычеты по ипотеке составляют основу современной федеральной жилищной политики.

Государственная поддержка ипотечного рынка помогла значительно увеличить долю домовладений.В период с 1940 по 1960 год доля домовладений в стране увеличилась с 44 до 62 процентов — как благодаря сильной государственной поддержке рынков жилья через FHA и VA через законопроект о GI, так и благодаря сильному демографическому, производительному и экономическому росту, который характеризовал послевоенный бум. С 1960-х годов государственная политика способствовала поддержанию этой более высокой доли владения, при этом доля домовладений постоянно оставалась выше 60 процентов, достигнув пика в 69 процентов в 2005 году. Сегодня она составляет 64 процента.До создания этих федеральных субъектов банки вряд ли могли выдавать ипотечные ссуды, если заемщик не внес очень большой первоначальный взнос, часто доходивший до 50 процентов, и не пообещал выплатить ссуду или рефинансировать ее в течение трех-пяти лет. Когда экономика рухнула, банки вообще не хотели давать ссуды. Федеральная поддержка ипотечного рынка означает, что заемщики могут выбирать из лучших кредитных продуктов; Например, популярная 30-летняя ипотека с фиксированной процентной ставкой является уникальной во всем мире и является результатом сильной федеральной поддержки со стороны американских ипотечных рынков.Эти федеральные ипотечные организации также обеспечивают доступность ипотечных ссуд в тяжелые экономические времена, когда частный рынок полностью закрывает двери для потребителей.

На протяжении поколений домовладение представляло собой величайший источник богатства для большинства семей США. Домовладельцы могут использовать свое жилищное богатство для инвестирования в другие виды деятельности, включая поддержку образования своих детей, получение финансирования для малого бизнеса или урегулирование чрезвычайной финансовой ситуации. Домовладение также обеспечивает большую финансовую предсказуемость и стабильность домашних хозяйств и связано с социальными льготами, включая более высокий уровень удовлетворенности жизнью, участие в политической жизни и волюнтаризм.

В то время как эти федеральные инвестиции в домовладение помогли белым семьям накопить богатство, цветные семьи часто исключались. FHA, VA и GSE способствовали таким политикам, как выделение красной черты и дискриминационное кредитование, которые усиливали сегрегацию и не позволяли цветным людям получить право собственности на жилье в желаемых районах. Исследования показали, что эта дискриминационная политика в значительной степени способствовала разрыву в благосостоянии современных расовых домохозяйств и значительно подорвала экономическую и социальную мобильность афроамериканцев и латиноамериканцев.

Этот вредный набор политик начал отменяться в 1960-х и 1970-х годах с принятием законодательства о гражданских правах, включая создание Министерства жилищного строительства и городского развития США в 1965 году; принятие Закона о справедливом жилищном обеспечении в 1968 году; принятие Закона о реинвестициях в сообществах в 1977 году; и изменения в практике кредитования FHA. Федеральная политика постепенно начала продвигать исторически дискриминированный и недостаточно обслуживаемый доступ сообществ к жилью посредством секьюритизации и страхования ипотечных ссуд, а также стимулов для кредитования, которые позже переросли в цели GSE в области доступного жилья в 1990-х годах.Однако процесс исправления этих ошибок был медленным, со значительным откатом назад, и большая часть ущерба от этой постыдной политики сохраняется и по сей день.

Корни жилищного кризиса 2008 года

В начале 2000-х годов доля государства и GSE на ипотечном рынке начала сокращаться по мере расширения чисто частного рынка секьюритизации, называемого рынком ценных бумаг частной торговой марки или PLS. В этот период произошло резкое расширение ипотечного кредитования, большая часть которого приходилась на субстандартные кредиты с хищническими характеристиками.Большая часть этого ипотечного кредитования приходилась на рефинансирование существующих домовладельцев, и многие полагали, что они использовали более низкие процентные ставки для получения собственного капитала. Вместо этого они часто сталкивались со сложными и рискованными продуктами, которые быстро становились недоступными при изменении экономических условий. С распространением хищнического кредитования и ростом рынка PLS было связано переупаковка этих рискованных кредитов в сложные продукты, через которые одни и те же активы продавались несколько раз по всей финансовой системе.

Это распространило опасность рискованных ипотечных кредитов, систематизируя риски рынка жилья по всей мировой финансовой системе. Эти изменения произошли в среде, характеризующейся минимальным государственным надзором и регулированием, и зависели от среды постоянно низких процентных ставок, когда цены на жилье продолжали расти, а рефинансирование оставалось жизнеспособным вариантом для продолжения заимствования. Когда в середине 2000-х рынок жилья остановился и процентные ставки начали расти, колеса сдвинулись с мертвой точки, что привело к финансовому кризису 2008 года.

Эксперты практически единодушны в том, что жилищный кризис был вызван в первую очередь ростом хищнического кредитования и продуктов с экзотическими характеристиками, продаваемых потребителям без надлежащей информации или подготовки, а иногда и с использованием мошеннической информации, а также сбоем рынка PLS. Но некоторые консерваторы продолжают подвергать сомнению основные принципы федеральной жилищной политики и возлагают вину за кризис на государственную поддержку ипотечного кредитования. Эта атака сосредоточена на ипотечном кредитовании со стороны FHA, Fannie Mae и Freddie Mac, поддерживаемых ипотечными рынками, а также на кредитных стимулах CRA для малообеспеченных сообществ.Эти утверждения, направленные на федеральную жилищную политику, расходятся с доказательствами.

Ипотека, застрахованная Федеральным управлением жилищного строительства, не стала причиной кризиса

С момента своего создания в 1934 году FHA обеспечило страхование 34 миллионов ипотечных кредитов, помогая снизить первоначальные взносы и установить лучшие условия для квалифицированных заемщиков, желающих приобрести дома или рефинансировать. Когда ипотечный кредитор одобрен FHA и ипотека находится в пределах FHA, FHA предоставляет страховку, которая защищает кредитора в случае невыполнения обязательств.Хотя эта роль действительно расширяет доступ к ипотечным кредитам и сыграла ключевую роль в запуске роста американского домовладения после Великой депрессии, ипотечные кредиты, застрахованные FHA, никогда не доминировали на американском рынке жилья.

Критики критиковали FHA за предоставление неустойчивых и чрезмерно дешевых ипотечных ссуд, которые привели к пузырю на рынке жилья. Фактически, FHA не только не способствовало возникновению пузыря на рынке жилья, но и привело к значительному сокращению своей рыночной доли в странах происхождения в преддверии жилищного кризиса.Это было связано с тем, что стандартные ссуды FHA не могли конкурировать с более низкими первоначальными затратами, более слабым андеррайтингом и меньшими требованиями к обработке субстандартных ссуд частной торговой марки. Во многих случаях брокеры подталкивали заемщиков к субстандартным продуктам с более высоким риском, даже когда они имели право на получение более безопасных ипотечных кредитов, обеспеченных FHA. Снижение доли рынка FHA было значительным: в 2001 году FHA застраховал примерно 14 процентов ссуд на покупку жилья; на пике пузыря в 2007 году он застраховал только 3 процента. Более того, в разгар кризиса потери права выкупа серьезные просрочки по ссудам FHA были ниже, чем в среднем по стране, и намного ниже, чем по частным ссудам, предоставленным непервоклассным заемщикам.

После кризиса доля FHA на рынке значительно выросла, достигнув пика в 25 процентов в 2011 году, поскольку она заполнила пробел на рынке, оставшийся после того, как частные ипотечные страховщики начали терпеть неудачу или отступать. Это соответствует стабилизирующей роли FHA в поддержке государством ипотечных рынков. Аналитики заметили, что, если бы FHA не смог восполнить этот дефицит ликвидности, жилищный кризис был бы намного хуже, что потенциально привело бы к двойной рецессии.Это вмешательство, которое, вероятно, сэкономило домовладельцам миллионы долларов в виде собственного капитала, не обошлось FHA без затрат. Финансовое здоровье FHA пострадало, поскольку покупатели жилья, купившие ссуды во время Великой рецессии, стали чаще нести дефолты. FHA в значительной степени оправилось от этого периода, изменив условия и требования по ссуде, и снова имеет прочную финансовую основу. Ставки невыполнения обязательств по кредитам, застрахованным FHA, являются самыми низкими за последние десять лет.

Настоящими причинами жилищного и финансового кризиса были хищническое частное ипотечное кредитование и нерегулируемые рынки

Рынок ипотечного кредитования значительно изменился в начале 2000-х годов с ростом субстандартного ипотечного кредитования, значительная часть которого нашла свое отражение в чрезмерно рискованных и хищнических продуктах.В то время как хищнические кредиты подпитывали пузырь, основной движущей силой этого кредитования был спрос инвесторов с Уолл-стрит на ипотечные кредиты, независимо от их качества, что привело к опасному избытку нерегулируемого ипотечного кредитования.

В то время защита заемщиков в основном состояла из традиционных правил ограниченного раскрытия информации, которые были недостаточными проверками хищнической практики брокеров и неграмотности заемщиков по сложным ипотечным продуктам, в то время как традиционные органы банковского регулирования, такие как Федеральная резервная система, Управление по надзору за сбережениями, и Управление валютного контролера — в первую очередь были сосредоточены на структурной безопасности и устойчивости банков, а не на защите потребителей.

Во многих из этих случаев брокеры предлагали ссуды на условиях, не подходящих или не подходящих для заемщиков. Брокеры максимизировали свои транзакционные сборы за счет агрессивного маркетинга хищных кредитов, которые, как они часто знали, потерпят неудачу.

В преддверии кризиса большинству непервоклассных заемщиков были проданы гибридные ипотечные кредиты с регулируемой процентной ставкой, или ARM, которые имели низкие первоначальные «дразнящие» ставки, которые действовали в течение первых двух или трех лет, а затем повышались. Многие из этих продуктов не были должным образом объяснены заемщикам, которые в то время были на крючке из-за недоступных ипотечных обязательств.Многие из этих ипотечных кредитов были структурированы таким образом, чтобы требовать от заемщиков рефинансирования или получения другого кредита в будущем для обслуживания своего долга, таким образом заманивая их в ловушку. Без постоянного повышения цен на жилье и низких процентных ставок рефинансирование было практически невозможно для многих заемщиков, и значительному количеству этих субстандартных ипотечных кредитов фактически гарантировался дефолт.

Рост субстандартного кредитования в значительной степени был вызван кажущимся неисчерпаемым спросом на Уолл-стрит на эти высокодоходные активы для секьюритизации.Эти ссуды с более высокими ставками пользовались огромным спросом у инвесторов, особенно в долгосрочной среде с низкими процентными ставками, — спрос, который Уолл-стрит стремилась удовлетворить. Рынок ценных бумаг частных торговых марок, или PLS, альтернатива Уолл-стрит поддерживаемым государством вторичным ипотечным рынкам, значительно вырос в преддверии кризиса. Расширение нерегулируемого рынка PLS и развитие связанных с ним все более сложных финансовых инструментов — вот что превратило пузырь на рынке жилья в крупнейший финансовый кризис со времен Великой депрессии.Объемы PLS увеличились со 148 миллиардов долларов в 1999 году до 1,2 триллиона долларов к 2006 году, увеличив долю рынка PLS в общем объеме секьюритизации ипотечных кредитов с 18 процентов до 56 процентов.

Быстрый рост рынка PLS зависел от брокеров, которые систематически снижали, а во многих случаях игнорировали свои стандарты андеррайтинга, а также предлагали потребителям все более рискованные продукты. Стороны, обеспечивающие секьюритизацию ипотечных кредитов, частные рейтинговые агентства и банки не смогли внимательно изучить или понять эти продукты — или смотрели в другую сторону, поскольку они получали прибыль от пузыря, — в то время как инвестиционные банки разрабатывали все более сложные продукты, которые торговались на основе их стоимости. ценные бумаги с ипотечным покрытием.

Весь процесс был сложным, взаимосвязанным и обширным — и все это было подкреплено повышением цен на жилье. После того, как цены упали, ценные бумаги, которые были созданы с небольшим капиталом, плохой практикой андеррайтинга брокеров и плохо регулируемыми рынками секьюритизации, стали стоить намного меньше, чем их биржевые цены. Производные финансовые инструменты и другие финансовые инструменты, связанные с ценными бумагами, обеспеченными ипотекой, часто предназначенные для помощи организациям в страховании от рисков, в конечном итоге концентрировали риск после того, как базовые активы быстро обесценились.Банки имели значительную долю сомнительных ценных бумаг с ипотечным покрытием на своих балансах, но они откладывали слишком мало капитала, чтобы покрыть убытки. Тот факт, что так много финансовых продуктов, банков и других инвесторов были представлены на ипотечном рынке, привел к быстрому падению доверия инвесторов.

Во всем мире страх распространился на финансовые рынки, вызвав массовое нападение на финансовые учреждения в США, Европе и других странах. Глобальным банкам необязательно было иметь значительные позиции на американских ипотечных рынках, чтобы они могли пострадать от последствий.Учитывая взаимосвязанность современных финансов; непрозрачность и сложность банковских балансов; и зависимость финансовых институтов от краткосрочного финансирования, инвесторы не были уверены, кто подвергается риску PLS, и финансовые рынки по всему миру столкнулись с паникой.

Fannie Mae и Freddie Mac не стали причиной кризиса

Как объяснялось выше, Fannie Mae и Freddie Mac предоставляют ликвидность для поддержки национального ипотечного рынка, покупая ссуды у кредиторов и упаковывая их в ценные бумаги, обеспеченные ипотекой.Затем они продают эти ценные бумаги инвесторам, гарантируя ежемесячные платежи по ценным бумагам. Эта система позволяет банкам предлагать покупателям жилья доступные продукты, такие как 30-летняя ипотека с фиксированной процентной ставкой: Fannie Mae и Freddie Mac покупают эти ссуды у кредиторов, что позволяет кредиторам быстро получить выплаты вместо того, чтобы ждать до 30 лет, чтобы пополнить свои средства. . Распространяя свои гарантии на эти ценные бумаги, два GSE позволяют инвесторам процентных ставок покупать ценные бумаги, обеспеченные жилищной ипотекой, в то время как GSE сохраняют свой кредитный риск и управляют им.

Критики напали на GSE и обвинили их в поддержке опасного кредитования и секьюритизации, которые привели к жилищному кризису. Однако в годы, предшествовавшие кризису, частные секьюритизаторы все чаще отбирали долю рынка у GSE с развитием огромного рынка PLS, поддерживаемого крупными банками Уолл-Стрит. Fannie Mae и Freddie Mac играли меньшую рыночную роль в преддверии кризиса, чем они играли большую часть послевоенной эпохи. Финансовые учреждения Уолл-стрит не придерживались тех же стандартов, которые установили Fannie Mae и Freddie Mac, поощряя рискованное кредитование для удовлетворения аппетита инвесторов к ценным бумагам с ипотечным покрытием PLS; это кредитование способствовало значительному расширению субстандартного ипотечного кредитования.

Этот сдвиг привел к резкому снижению качества ипотечного кредитования. Кредитору больше не нужно было давать хорошую ссуду, чтобы продать ее на вторичном ипотечном рынке — подойдет любая ссуда. Комиссия по расследованию финансового кризиса обнаружила, что в 2008 году уровень просрочек по ссудам GSE составлял 6,2 процента из-за их традиционных требований к андеррайтингу и квалификации, по сравнению с 28,3 процентами для ссуд, не относящихся к GSE или частных торговых марок, которые не имеют этих требований.

Более того, маловероятно, что давние цели GSE в области доступного жилья стимулировали кредиторов к увеличению субстандартного кредитования.С 1992 года Fannie Mae и Freddie Mac были поставлены перед целями в области доступного жилья, призванными помочь им в поддержке односемейных и многосемейных ипотечных кредитов с целью увеличения количества домовладельцев в экономически маргинализированных общинах. Эти цели были сформулированы в Законе о жилищном и общинном развитии 1992 года, который был принят при подавляющей двухпартийной поддержке.

Несмотря на довольно широкий мандат целей доступного жилья, мало свидетельств того, что направление кредита заемщикам из малообеспеченных сообществ вызвало жилищный кризис.Программа не изменила существенно общие модели ипотечного кредитования в малообеспеченных сообществах, и она работала достаточно хорошо более десяти лет, прежде чем частный рынок начал активно продавать более рискованные ипотечные продукты.

Безусловно, GSE совершили дорогостоящие ошибки, которые способствовали возникновению пузыря на рынке жилья и, в конечном итоге, поставили их под опеку государства. По мере роста доли Уолл-стрит на рынке секьюритизации в середине 2000-х годов доходы Fannie Mae и Freddie Mac значительно упали.Стремясь уберечь акционеров от паники, они заполнили свои собственные инвестиционные портфели рискованными ипотечными ценными бумагами, купленными на Уолл-стрит, что принесло больше прибыли их акционерам.

В годы, предшествовавшие кризису, они также начали снижать стандарты качества кредитов, которые они приобрели и гарантировали, поскольку они пытались конкурировать за долю рынка с другими частными участниками рынка. Они гарантировали ссуды, известные как ипотечные кредиты Alt-A, по которым был объявлен дефолт по высоким ставкам.Эти ссуды обычно выдавались с крупными первоначальными взносами, но без документации. Хотя эти ипотечные кредиты Alt-A составляли небольшую долю ипотечных кредитов, обеспеченных GSE — около 12 процентов, — на них приходилось от 40 до 50 процентов кредитных потерь GSE в 2008 и 2009 годах.

Сочетание этих ошибок привело к тому, что GSE чуть не обанкротились и попали в охрану, где они остаются сегодня — почти десять лет спустя. Однако они опоздали в игру и не стимулировали хищническое кредитование, которое привело к жилищному кризису, которое вместо этого в основном финансировалось банками Уолл-стрит и секьюритизаторами.И, как описано выше, в целом ссуды, обеспеченные GSE, показали более высокие результаты, чем ссуды, не связанные с GSE, во время кризиса.

Закон о реинвестициях в сообщества не стал причиной кризиса

Закон о реинвестициях в сообществах, или CRA, призван устранить долгую историю дискриминационного кредитования и побудить банки помочь удовлетворить потребности всех заемщиков во всех сегментах их сообществ, особенно населения с низкими и средними доходами. Конгресс принял CRA в 1977 году, чтобы предоставить кредитные стимулы для поддержки антидискриминационного законодательства в области гражданских прав и в ответ на закрытие местных банков и неоправданно низкие уровни кредитования в определенных общинах, которые закрывают все население от преимуществ домовладения.Центральная идея CRA состоит в том, чтобы стимулировать и поддерживать жизнеспособное частное кредитование недостаточно обслуживаемых сообществ, чтобы продвигать домовладение и другие инвестиции в сообщества. С момента принятия в закон несколько раз вносились поправки, и он стал краеугольным камнем федеральной политики развития местного сообщества. CRA способствовал выделению более 1,5 триллиона долларов частных займов малообеспеченным общинам, что в значительной степени способствовало развитию доступного жилья для групп с низким и средним доходом, а также более широкому экономическому развитию общин.

Консервативные критики утверждали, что необходимость соответствовать требованиям CRA подтолкнула кредиторов к ослаблению своих стандартов кредитования, что привело к жилищному кризису, эффективно стимулируя предоставление кредита незаслуженным заемщикам и подпитывая неустойчивый жилищный пузырь. Тем не менее, доказательства не подтверждают это повествование.

С 2004 по 2007 годы банки, охваченные CRA, выдавали менее 36 процентов всех субстандартных ипотечных кредитов, поскольку небанковские кредиторы предоставляли большую часть субстандартных кредитов.Из этой миноритарной доли только 10 процентов всех займов, предоставленных банками, покрываемыми CRA, и их аффилированными лицами лицам с низкими доходами, даже соответствовали критериям кредитования CRA. В целом Комиссия по расследованию финансового кризиса определила, что только 6 процентов высокозатратных займов, заменяющих субстандартные займы для заемщиков с низкими доходами, вообще имели какую-либо связь с CRA, что намного ниже порога, который подразумевает значительную причинно-следственную связь в жилищный кризис. Это связано с тем, что небанковские кредиторы, не относящиеся к CRA, часто оказывались виновниками некоторых из наиболее опасных ипотечных кредитов в преддверии кризиса.

Ссуды, предоставленные банковскими учреждениями CRA, имели лишь половину вероятности дефолта по сравнению с аналогичными ссудами, выданными в тех же районах частными небанковскими ипотечными организациями, не подпадающими под действие закона — 400 из которых обанкротились по всей стране во время жилищного кризиса. Это соответствует относительно ограниченному охвату закона и его основной функции по расширению доступа к кредитам для квалифицированных заемщиков, которые традиционно недостаточно обслуживаются. Сокращение или ликвидация CRA из-за его предполагаемой роли в кризисе не только преследовали бы неправильную цель, но и отбросили бы усилия по сокращению дискриминационного ипотечного кредитования.

Защита рекордов успеха

Хотя никто не может утверждать, что федеральная жилищная политика была безупречной, государственная поддержка ипотечного кредитования и ликвидности на ипотечных рынках принесла реальные выгоды потребителям и экономике. Федеральная жилищная политика, способствующая доступности, ликвидности и доступу, — это не какой-то опрометчивый эксперимент, а, скорее, ответ на рыночные сбои, которые разрушили рынок жилья в 1930-х годах, и с тех пор на нем сохраняется высокий уровень домовладения.При федеральной поддержке гораздо большее количество американцев воспользовались преимуществами домовладения, чем в условиях свободного рынка до Великой депрессии.

Возлагать вину за жилищный кризис на правительство ошибочно и приведет к плохим решениям вопросов жилищной политики, связанных с реформой GSE, FHA и законодательством о доступном кредитовании. Вместо того, чтобы сосредотачиваться на опасности государственной поддержки ипотечных рынков, директивным органам было бы лучше изучить то, что, по мнению большинства экспертов, было причинами кризиса, — хищническое кредитование и слабое регулирование финансового сектора.Возложение вины на жилищную политику не соответствует действительности и рискует повернуть время вспять к тому времени, когда большинство американцев не могли даже мечтать о собственном доме.

Колин МакАртур — бывший научный сотрудник Центра американского прогресса по правовым вопросам. Сара Эдельман — директор по жилищной политике Центра.

Авторы хотели бы поблагодарить Джулию Гордон и Барри Зигас за их полезные комментарии. Авторы несут полную ответственность за любые ошибки в этом кратком изложении.

Примечания

Кризис ухода за детьми удерживает женщин от работы

Введение и резюме

В марте 2019 года группа матерей, работающих на Amazon, известных как «момазонианцы», организовала кампанию по сбору информации и защите интересов, в ходе которой компания призвала компанию предоставить дополнительное пособие по уходу за детьми. Группа из почти 2000 сотрудников Amazon с маленькими детьми утверждает, что отсутствие доступных по цене услуг по уходу за детьми не позволяет талантливым женщинам продвигаться по карьерной лестнице.Эти матери «устали видеть, как коллеги уходят из-за того, что не могут найти присмотр за детьми». Момазонцы призывают Amazon субсидировать вариант резервного ухода за детьми на тот случай, когда их основная система ухода за детьми разваливается, аналогично преимуществам, предлагаемым его коллегами, такими как Apple, Microsoft и Google. Эти усилия сотрудников демонстрируют четкую связь между доступом к недорогим и качественным услугам по уходу за детьми и участием в рабочей силе, особенно для матерей. Однако работодатели не могут решить национальный кризис по уходу за детьми в одиночку, и несколько дней резервного ухода за детьми не удовлетворяют потребности родителей, которые должны координировать и оплачивать постоянный круглогодичный уход.

Сегодня многим семьям с маленькими детьми приходится выбирать между тем, чтобы потратить значительную часть своего дохода на уход за детьми, найти более дешевый, но потенциально более низкокачественный вариант ухода или вообще оставить рабочую силу, чтобы стать опекуном на полную ставку. Будь то высокая стоимость, ограниченная доступность или неудобные часы работы программы, проблемы с уходом за детьми вынуждают родителей уходить с работы с угрожающей скоростью. Фактически, только в 2016 году около 2 миллионов родителей пожертвовали карьерой из-за проблем с уходом за детьми.

Подписаться на

InProgress

Проблемы ухода за детьми стали препятствием на пути к работе, особенно для матерей, которые непропорционально часто берут на себя неоплачиваемые обязанности по уходу, когда их семья не может найти или позволить себе присмотр за детьми. В опросе 2018 года, проведенном Центром американского прогресса, матери на 40 процентов чаще, чем отцы, сообщали о том, что они лично почувствовали негативное влияние проблем, связанных с уходом за детьми, на свою карьеру.Слишком часто матери должны принимать решения о работе, исходя из соображений ухода за детьми, а не в интересах своего финансового положения или карьерных целей.

Растет понимание связи между доступом к уходу за детьми, родительской занятостью и общим экономическим ростом. Компании полагаются на сотрудников, а сотрудники полагаются на уход за детьми. Когда возникают проблемы с уходом за детьми, родители должны изо всех сил искать альтернативные варианты — или пропускать работу, чтобы заботиться о своих детях. Для миллионов родителей эта незащищенность может означать меньшее количество часов работы, сокращение заработной платы или полное увольнение с работы.Между тем, американские предприятия ежегодно теряют около 12,7 миллиарда долларов из-за проблем, связанных с уходом за детьми со стороны своих сотрудников. На национальном уровне стоимость потери заработка, производительности и доходов из-за кризиса в сфере ухода за детьми составляет около 57 миллиардов долларов в год.

В этом отчете подчеркивается взаимосвязь между уходом за детьми и материнской занятостью и подчеркивается, как улучшение доступа к уходу за детьми может способствовать увеличению занятости и доходов работающих матерей. Основываясь на новом анализе исследования участия в программе для детей младшего возраста (ECPP) 2016 года, он демонстрирует, как семьи испытывают трудности с поиском услуг по уходу за детьми в рамках существующей системы и как отсутствие доступа к услугам по уходу за детьми может удерживать матерей от работы.Затем в отчете представлены результаты национального опроса, проведенного Центром американского прогресса и GBA Strategies, в ходе которого родители спрашивали, какие карьерные решения они бы приняли, если бы услуги по уходу за детьми были более доступными и доступными. Наконец, в отчете излагаются решения федеральной политики, которые имеют решающее значение для поддержки матерей на рабочем месте.

Новые результаты ECPP демонстрируют, что занятость матери тесно связана со способностью ее семьи найти уход за ребенком, в то время как опрос CAP показывает, что, имея доступ к более надежным и доступным услугам по уходу за ребенком, матери говорят, что они предпримут шаги, чтобы увеличить свои заработки и продвинуть их вперед. карьеры.(См. Приложение для источников данных и методологии)

Ключевые выводы включают:

• Половина семей в США сообщили о трудностях с поиском ухода за детьми.
• Матери, которые не смогли найти программу по уходу за ребенком, имели значительно меньшую вероятность найти работу, чем те, кто нашел программу по уходу за ребенком, в то время как это никак не отразилось на занятости отцов.
• В исследовании CAP матери сказали, что если бы у них был доступ к более доступным и надежным услугам по уходу за детьми, они бы увеличили свой заработок и продвинулись в своей карьере, найдя более высокооплачиваемую работу, подав заявку на повышение, ища больше часов на работе, или найти работу в первую очередь.

Нынешняя система ухода за детьми в Соединенных Штатах сломана. Соединенные Штаты должны уделять первоочередное внимание потребностям миллионов работающих семей и принимать меры, чтобы матери оставались в составе рабочей силы, инвестируя в политику, обеспечивающую доступ к недорогим и качественным услугам по уходу за детьми.

Работающие матери и кризис ухода за детьми

Уход за детьми необходим родителям, особенно матерям, для работы и получения дохода, однако для семей с маленькими детьми это становится все более тяжелой статьей расходов.За последние два десятилетия стоимость ухода за детьми увеличилась более чем вдвое, в то время как заработная плата практически не изменилась. Многие родители считают, что расходы по уходу за детьми составляют большую часть их зарплаты, и некоторые в результате решают уйти с работы. Обычно матери идут на этот компромисс.

Исследования подтверждают, что высокая стоимость ухода за детьми и ограниченная финансовая помощь вытесняют матерей с работы. За последние два десятилетия участие женщин в рабочей силе в Соединенных Штатах застопорилось, в то время как в других крупных развитых странах наблюдался постоянный рост.Отчасти в этом виновата высокая стоимость ухода за детьми: одно исследование показало, что рост стоимости ухода за детьми привел к сокращению занятости матерей с детьми в возрасте до 5 лет примерно на 13 процентов. Более того, неспособность страны проводить политику поддержки Материнское участие в рабочей силе и ее сохранение — например, уход за ребенком и оплачиваемый отпуск по семейным обстоятельствам — объясняет около одной трети сокращения участия женщин в рабочей силе при сравнении Соединенных Штатов с 22 другими странами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).

Доказано, что политика, направленная на облегчение бремени оплаты ухода за детьми, способствует участию матерей в составе рабочей силы. Растущее количество исследований подтверждает, что политика, которая помогает снизить стоимость и повысить доступность программ дошкольного образования, положительно влияет на участие матерей в рабочей силе и продолжительность рабочего времени. Кроме того, недавнее исследование CAP показало, что с тех пор, как Вашингтон, округ Колумбия, начал предлагать два года бесплатного всеобщего государственного дошкольного образования в 2009 году, процент матерей с маленькими детьми, участвующих в рабочей силе, увеличился на 12 процентных пунктов, 10 из которых приходятся на универсальные дошкольное.

Расширение доступа матерей к услугам по уходу за детьми и другой поддержке на рабочем месте имеет жизненно важное значение, поскольку американские семьи все больше полагаются на доходы матерей. Почти 70 процентов матерей работают, а в 2015 году около 42 процентов матерей были единственными или основными кормильцами в своих домах. Чернокожие и латиноамериканские матери работают еще чаще и с большей вероятностью будут основными кормильцами в своих семьях, чем белые матери, причем 71 процент чернокожих матерей и 41 процент латинских матерей служат основной экономической поддержкой для своих семей.В то же время женщины непропорционально много работают на низкооплачиваемых работах с нестандартными часами и непоследовательным графиком. Многие из этих матерей изо всех сил пытаются найти доступные услуги по уходу за детьми, которые соответствуют их графику работы и доступны по вечерам и в выходные дни. Проблемы с уходом за детьми в сочетании с низкой заработной платой и ненормированным графиком работы затрудняют для многих матерей возможность оставаться на рабочем месте — будь то полный или неполный рабочий день.

Грант блока развития ухода за детьми и Head Start

Две крупнейшие федеральные программы, которые в настоящее время предоставляют бесплатные или субсидируемые услуги по уходу за детьми, — Блочный грант по уходу за детьми и развитию (CCDBG) и Head Start — нацелены на малообеспеченные семьи с маленькими детьми.CCDBG является крупнейшим источником федерального финансирования помощи по уходу за детьми и финансирует управляемые штатом субсидии по уходу за детьми для семей с низкими доходами. Однако только 15 процентов семей, имеющих право на получение помощи, получают субсидии через CCDBG, и в большинстве случаев сумма субсидии слишком мала, чтобы покрыть стоимость высококачественного ухода за детьми.

Head Start предоставляет высококачественное дошкольное образование, а также комплексные медицинские и социальные услуги примерно 1 миллиону детей с низким доходом и их семьям каждый год.Он обслуживает около одной трети детей в возрасте от 3 до 5 лет, имеющих право на участие, в то время как Early Head Start обслуживает 7 процентов детей в возрасте до 3 лет.

Эти программы продемонстрировали преимущества для содействия участию матерей в рабочей силе и положительным результатам для детей. Однако из-за их целевого характера и хронического недофинансирования лишь небольшая часть семей, нуждающихся в помощи по уходу за ребенком, получает ее.

Кроме того, смена места работы или увольнение с работы из-за проблем с уходом за детьми может иметь ощутимые последствия для экономической безопасности семей и долгосрочных доходов матерей.Обязанности по уходу, которые мешают родителям работать, могут привести семьи с маленькими детьми к финансовым трудностям; Фактически, это одна из причин того, что половина маленьких детей в Соединенных Штатах живет в семьях с низким доходом. В общей сложности американские семьи ежегодно теряют примерно 8,3 миллиарда долларов в виде потери заработной платы из-за отсутствия ухода за детьми. Отказ от работы даже на короткое время имеет важное значение: анализ, проведенный Институтом исследований женской политики, показал, что за 15-летний период женщины, которые взяли отпуск только на один год, имели заработок на 40 процентов ниже, чем женщины, которые не работали. нет больше времени.Помимо заработной платы, затраты на увольнение с работы могут зависеть от матери в течение многих лет, так как это также может привести к потере пенсионных сбережений и пособий.

Как нынешняя система ухода за детьми подводит работающие семьи

В этом разделе излагаются основные результаты проведенного автором анализа исследования участия в программе для детей младшего возраста (ECPP) 2016 года — самого последнего года проведения опроса — изучения опыта семей по поиску ухода за детьми и как они относятся к занятости матерей. ECPP включает данные по 5837 детям и является репрезентативным на национальном уровне опросом, представляющим 21 ребенка.4 миллиона детей в возрасте от рождения до 5 лет (методология см. В Приложении)

Половина семей сообщают о трудностях с уходом за ребенком

американских семей с маленькими детьми испытывают трудности с поиском услуг по уходу за детьми, которые бы соответствовали их потребностям. Этот анализ показывает, что половина семей, которые искали услуги по уходу за детьми в 2016 году, сообщили о трудностях с их поиском, и почти 1 миллион семей так и не нашли ту программу, которую они хотели. (см. таблицу 1)

Основные причины трудностей семей с поиском ухода за детьми включают стоимость 31%; отсутствие открытых слотов на 27 процентов; и качество — 22 процента.(см. рис. 1). Эти результаты согласуются с исследованиями, в которых подчеркивается круг проблем, с которыми родители сталкиваются при получении доступа к услугам по уходу за детьми. Хотя стоимость ухода за детьми существенно различается в зависимости от штата и учреждения по уходу за детьми, средняя стоимость ухода за ребенком в центре по стране составляет около 10 000 долларов в год, что намного превышает сумму, которую большинство семей с маленькими детьми могут позволить себе заплатить. Многие семьи в первую очередь пытаются найти жизнеспособного поставщика услуг по уходу за ребенком: репрезентативное общенациональное исследование показало, что две трети родителей говорят, что у них есть «только один» или «всего несколько» реалистичных вариантов ухода за своим ребенком.Более того, анализ CAP поставщиков услуг по уходу за детьми по всей стране показал, что половина американцев живет в пустыне, где присматривают за детьми, где есть несколько вариантов лицензированного ухода за детьми любой ценой.

Когда родители не могут найти программу по уходу за детьми, они часто обращаются за помощью к родственникам. Среди семей, которые сообщили, что они не нашли желаемую программу ухода за детьми, большинство решили не пользоваться услугами по уходу за детьми (64 процента) или воспользовались услугами родственников (24 процента), обычно бабушкой и дедушкой ребенка.Между тем семьи, которые в конечном итоге нашли уход за детьми, в основном сообщали об использовании детских садов. Этот вывод предполагает, что относительный уход может заполнить пробел, когда рынок лицензированных детских садов не удовлетворяет потребности работающих родителей.

Семьям с низким и средним доходом, цветным семьям и родителям младенцев и малышей особенно трудно найти уход

Некоторые семьи непропорционально сталкиваются с препятствиями при доступе к услугам по уходу за детьми. Опрос ECPP 2016 года показывает, что семьи с низким и средним доходом, цветные семьи и родители младенцев и детей ясельного возраста изо всех сил пытаются найти присмотр за детьми, а также часто сообщают о том, что они не смогли найти желаемую программу присмотра за детьми.(см. Таблицу 2). Семьи также приводят множество причин, по которым у них возникают проблемы с поиском ухода, которые проливают свет на то, как нынешняя система ухода за детьми не удовлетворяет разнообразные потребности семей в уходе за детьми.

Семейный доход

В целом, семьи испытывают трудности с поиском услуг по уходу за детьми независимо от их семейного дохода, при этом около половины семей в разных группах дохода сообщают о некоторой степени трудности. Однако семьи с доходом менее 100 000 долларов в год значительно чаще, чем семьи с более высоким доходом, говорили, что в конечном итоге они не смогли найти желаемую программу по уходу за детьми.(см. таблицу 2)

Семьи, зарабатывающие менее 100 000 долларов в год, определили расходы как основное препятствие для получения помощи, в то время как семьи из самого высокого квартиля называли проблемы качества и ограниченные возможности в качестве основных причин трудностей. При стоимости ухода за детьми в тысячи долларов в год, семьи с низким и средним доходом все больше исключаются из рынка ухода за детьми и изо всех сил пытаются найти программу, которую они могут себе позволить. Семьи с более низким доходом также чаще ссылались на местоположение как на причину трудностей, что, вероятно, связано с отсутствием инфраструктуры по уходу за детьми в районах с низким доходом и, возможно, препятствиями на пути к доступному и надежному транспорту.Вместе эти факторы могут ограничивать выбор ухода за детьми для семей с низким и средним доходом. Семьи с более высокими доходами называют отсутствие мест и качество своими основными проблемами, вероятно, потому, что существует большая конкуренция за ограниченное количество мест в высококачественных программах.

Более половины семей, относящихся к квартилю с самым низким доходом, заявили, что у них нет проблем с поиском услуг по уходу за детьми — этот показатель сопоставим с показателем в семьях с самым высоким доходом. Это может отражать доступ к программам с проверкой нуждаемости, таким как Head Start, или тот факт, что семьи с низкими доходами обращаются к родственникам и друзьям за уходом за детьми и, следовательно, могут не проходить тщательный поиск, чтобы найти кого-то, кто позаботится о своем ребенке.Однако семьи с самым низким доходом также сообщили, что в конечном итоге они не смогли найти желаемую программу ухода за детьми примерно в три раза быстрее, чем семьи с самым высоким доходом. Это может означать, что программа Head Start и субсидия по уходу за детьми хорошо обслуживают некоторые семьи с низким доходом, но при отсутствии такой помощи другие семьи не могут найти доступный вариант, который бы отвечал их потребностям.

Раса и этническая принадлежность матери

В целом, цветные матери сообщили о более высоких уровнях трудностей с уходом за детьми, чем белые матери.Примечательно, что матери латиноамериканского происхождения, американские индейцы или коренные жители Аляски более чем в два раза чаще, чем белые матери, заявляли, что не нашли желаемую программу по уходу за детьми. Латиноамериканские матери назвали «местоположение» основной причиной трудностей, примерно в два раза чаще, чем белые и черные матери, что согласуется с тем фактом, что испаноязычные семьи также чаще, чем белые или черные семьи, живут в пустыне по уходу за детьми. Чернокожие матери значительно чаще, чем белые матери, ссылались на стоимость как на главную причину трудностей.Для типичной чернокожей семьи среднегодовые расходы на услуги центра по уходу за двумя детьми составляют 42 процента от среднего дохода, поэтому неудивительно, что чернокожие матери называют затраты основным препятствием.

Младенцы и дети ясельного возраста

Семьи с младенцами и детьми ясельного возраста — детьми в возрасте до 3 лет — значительно чаще сталкиваются с трудностями при поиске помощи, чем семьи с 4- и 5-летними детьми. Пятьдесят шесть процентов семей с младенцами и детьми ясельного возраста сообщили о некоторой степени трудностей с поиском ухода, по сравнению с 45 процентами детей дошкольного возраста.Семьи с младенцами и детьми ясельного возраста также сообщили, что «отсутствие свободных мест» было основной причиной трудностей, причем чаще, чем семьи детей дошкольного возраста. (см. Рисунок 1). Это согласуется с недавним анализом CAP, который показал серьезную нехватку услуг по уходу за детьми грудного и раннего возраста, при этом количество младенцев и детей ясельного возраста превышает количество доступных мест по уходу за детьми более чем в 5: 1 в целом и на 9: -1 в сельской местности. С другой стороны, семьи с дошкольниками значительно чаще, чем семьи с младенцами и детьми ясельного возраста, называли «местонахождение» основной причиной трудностей.Это может быть связано с тем, что дошкольные программы, как правило, проводятся в центральных местах, таких как государственные школы, в то время как уход за младенцами и детьми ясельного возраста на дому часто доступен в местных условиях.

Матери, которые не находят присмотра за детьми, имеют меньше шансов найти работу

Поиск программы по уходу за ребенком, по всей видимости, влияет на трудоспособность матерей, но не влияет на занятость отцов. Среди семей, которые обращались за помощью по уходу за ребенком, чтобы один из родителей мог работать, матери имели значительно больше шансов найти работу, если их семья нашла программу по уходу за ребенком.(см. Рисунок 2) Восемьдесят девять процентов матерей, нашедших программу по уходу за ребенком, были трудоустроены, по сравнению с 77 процентами матерей, которые не нашли программу по уходу за ребенком. Независимо от того, нашла ли семья уход за ребенком или нет, это практически не повлияло на вероятность того, что отцы будут трудоустроены, поскольку около 95 процентов отцов работали в любом случае.

У матерей-одиночек резко сократилась занятость, когда они не смогли найти программу по уходу за детьми. В частности, уровень занятости упал с 84 процентов среди матерей-одиночек, которые нашли программу по уходу за детьми, до 67 процентов среди тех, кто этого не сделал.Для сравнения, занятость матерей в семьях с двумя родителями снизилась с 90 процентов до 84 процентов, когда мать не нашла ухода. Матери-одиночки часто одновременно являются основными кормильцами и попечителями в своих домохозяйствах, что делает доступ к уходу за детьми необходимостью для этих матерей, чтобы они могли продолжать работать. Не имея доступа к официальным услугам по уходу за детьми, матери-одиночки обычно полагаются на разрозненную заботу со стороны семьи и друзей, которую бывает трудно обеспечить на постоянной основе. Растущее количество исследований показывает, что помощь по уходу за детьми оказывает существенное влияние на матерей-одиночек.Фактически, получение субсидии по уходу за ребенком и зачисление в детский сад связаны с более высокими показателями занятости и охвата программ профессиональной подготовки или образования среди матерей-одиночек.

Эти выводы не должны вызывать удивления. Обязанности по воспитанию детей несоразмерно ложатся на плечи матерей, поэтому проблемы с уходом за детьми чаще всего приводят к тому, что матери жертвуют карьерой. В то время как некоторые семьи предпочитают, чтобы за детьми ухаживал один из родителей, большинство семей полагаются на две зарплаты или зарплату одного из родителей, чтобы свести концы с концами.При отсутствии жизнеспособных вариантов ухода за детьми матери часто вынуждены изменять свой график работы, соглашаться на более низкое качество ухода или вообще уходить с работы — решение, которое может поставить под угрозу финансовую безопасность их семьи.

Инвестиции в уход за детьми поддержат работающих матерей, их семьи и национальную экономику.

Нынешнее состояние системы ухода за детьми в Соединенных Штатах создает финансовые трудности для работающих семей и вытесняет некоторых матерей из рабочей силы.Тем не менее, когда их попросили представить себе мир, в котором у них был бы доступный и надежный уход за детьми, матери в подавляющем большинстве сказали, что они внесут изменения, чтобы увеличить свои заработки и искать новые возможности трудоустройства. Результаты общенационального репрезентативного опроса, проведенного CAP и GBA Strategies в июне 2018 года, показывают, что расширение доступа к недорогим и надежным услугам по уходу за детьми может дать матерям гибкость в использовании возможностей, которые могут увеличить заработок и даже позволить им продвигаться по работе. (см. таблицу 3)

Матери говорят, что они бы увеличили свой заработок и стали бы искать новые возможности трудоустройства, если бы имели лучший доступ к уходу за детьми

Наиболее распространенные изменения, которые, по словам матерей, они сделали, — это поиск более высокооплачиваемой работы (42 процента) и просьба о увеличении рабочего времени (31 процент).(см. Таблицу 3) Этот вывод, вероятно, отражает тот факт, что многие матери получают низкую заработную плату. На национальном уровне каждая пятая работающая мать с ребенком трехлетнего возраста или неполный рабочий день работает на низкооплачиваемой работе, а женщины составляют около двух третей низкооплачиваемой рабочей силы. В частности, для этих матерей расходы по уходу за детьми составляют большую часть их заработной платы на дому. Кроме того, наличие услуг по уходу за детьми часто определяет, когда и где матери могут работать, поскольку многие матери решают работать в нестандартные часы или берутся на менее ответственную работу, чтобы заботиться о своих детях.Облегчение бремени оплаты ухода за ребенком могло бы освободить матерей, чтобы они могли брать дополнительные смены, проводить больше часов на работе или искать более высокооплачиваемую работу — решения, которые привели бы к критическому доходу.

Что касается цветных женщин, то результаты опроса показывают, что доступ к уходу за детьми может иметь еще большее влияние на занятость и заработную плату. Более половины афроамериканских матерей и 48 процентов латиноамериканских матерей сообщили, что они будут искать более высокооплачиваемую работу, если бы у них был лучший доступ к уходу за детьми.(см. Таблицу 3). Учитывая, что цветные матери чрезмерно представлены на низкооплачиваемой работе и испытывают значительный разрыв в заработной плате по сравнению с белыми мужчинами — из-за совокупного воздействия гендерной и расовой дискриминации — эти результаты подчеркивают, как сделать уход за детьми более доступным. поддерживать цветных матерей в поиске более высокооплачиваемой работы и повышении их общей экономической безопасности.

Согласно опросу, чуть более половины респондентов, которые определились как домохозяйки, заявили, что они «искали бы работу», если бы у них был доступ к более доступным услугам по уходу за детьми.(см. Таблицу 4). По оценкам, 6,7 миллиона домоседов родителей в Соединенных Штатах, подавляющее большинство из которых являются матерями, позволяют предположить, что миллионы женщин могли бы присоединиться к рабочей силе, если бы у них был доступ к доступному и надежному ребенку. уход. На самом деле, они могут предпочесть работу: предыдущее исследование исследовательского центра Pew Research Center подтверждает, что все больше матерей говорят, что хотели бы работать неполный или полный рабочий день.

Треть родителей, работающих неполный рабочий день, сказали, что они попросили бы больше часов на работе, если бы у них был более доступный и надежный уход за детьми.(см. Таблицу 4). Для многих родителей это может означать увеличение их заработка, переход с неполного рабочего дня на полный рабочий день или переход на работу, которая дает важные льготы и поддержку на рабочем месте.

Расширение доступа к уходу за детьми будет способствовать экономической безопасности семьи и стимулировать экономический рост

В целом, меньшая оплата из кармана по уходу за ребенком в сочетании с повышением трудоспособности матерей будет способствовать большей экономической стабильности семьи и, в свою очередь, благополучию детей.Помимо ухода за детьми, семьи с маленькими детьми сталкиваются со многими расходами, связанными с воспитанием ребенка, часто в то время, когда родители находятся на раннем этапе своей карьеры и финансово уязвимы. Политика, которая помогает покрыть расходы по уходу за детьми, позволяет родителям использовать больше своих доходов для удовлетворения других потребностей и может сократить количество детей, живущих в семьях, которые пытаются сводить концы с концами. Обеспечение всем детям доступа к поддержке, ресурсам и стабильности, которые им необходимы для процветания, направляет их на путь здорового развития и положительных долгосрочных результатов, таких как повышение успеваемости и постоянная занятость.

Помимо преимуществ для семей, доступные услуги по уходу за детьми имеют решающее значение для расширения и сохранения рабочей силы страны и роста экономики. Оказание помощи по уходу за детьми всем работающим семьям с низким и средним доходом позволит примерно 1,6 миллионам матерей выйти на рынок труда. Согласно другой оценке, ограничение выплат по уходу за детьми на уровне 10 процентов от дохода семьи принесет 70 миллиардов долларов в год и увеличит участие женщин в рабочей силе настолько, чтобы повысить U.С. валовой внутренний продукт на 1,2 процента. Поддержка доступа к услугам по уходу за детьми также поможет работодателям сэкономить деньги на упущенной прибыли, связанной с потерей родительских сотрудников из-за проблем с уходом за детьми, а также на затратах на обучение и найм новых сотрудников.

Политические рекомендации

Хотя работодатели должны играть определенную роль в создании семейных пособий, а штаты добиваются постепенного прогресса в улучшении доступа к услугам по уходу за детьми, необходимы действия федерального правительства, чтобы обеспечить всем семьям доступ к комплексной политике работы и семьи.Инвестиции такого рода пользуются поддержкой избирателей всего политического спектра: 90 процентов демократов, 70 процентов независимых и 70 процентов республиканцев заявили, что они поддержат усилия Конгресса по увеличению финансирования помощи по уходу за детьми и расширению доступа к раннему доступу. учусь.

Конгрессу следует принять следующие меры для расширения доступа к уходу за детьми и поддержки работающих матерей.

Увеличение финансирования гранта блока ухода за детьми и развития

Блочный грант по уходу за детьми и развитию (CCDBG) является крупнейшим источником федерального финансирования помощи по уходу за детьми.Хотя уход за детьми является критически важной поддержкой для детей и семей, CCDBG был настолько недофинансирован, что только каждая шестая семья, имеющая право на уход, фактически получает субсидии по уходу за детьми. В 2018 и 2019 финансовых годах Конгресс включил крупнейшее в истории увеличение финансирования для CCDBG, которое предоставит штатам критически важные ресурсы для расширения доступа к помощи по уходу за детьми и повышения качества ухода за детьми. Хотя это увеличение является важным первым шагом на пути к поддержке хронически недофинансируемой системы ухода за детьми в стране, это финансирование необходимо поддерживать и увеличивать, чтобы добиться значимых и устойчивых изменений.

Принять Закон об уходе за детьми для работающих семей

Закон об уходе за детьми для работающих семей (CCWFA) является самым смелым и всеобъемлющим предложенным законодательством об уходе за детьми на сегодняшний день. CCWFA расширит доступ к надежным и доступным услугам по уходу за детьми для большинства семей с низким и средним доходом, ограничив выплаты семьям по уходу за детьми до 7 процентов от их доходов по скользящей шкале. Согласно этому закону, семьи со средним доходом в каждом штате не будут тратить более 45 долларов в неделю на уход за детьми, и примерно 3 из 4 детей от рождения до 13 лет живут в семьях, которые имеют право на получение помощи по доходу.Принятие CCWFA, чтобы сделать уход за детьми более доступным, позволит примерно 1,6 миллионам родителей выйти на рынок труда. Предполагается, что законопроект создаст дополнительно 700 000 рабочих мест в секторе дошкольного образования, в котором преобладают женщины, и обеспечит прожиточный минимум для воспитателей дошкольного образования.

Обращение к пустыням по уходу за детьми в стране

Половина американцев живет в пустынях по уходу за детьми, где не хватает лицензированных услуг по уходу за детьми. Семьи, живущие в сельской местности, семьи иммигрантов, а также семьи испаноязычных и американских индейцев или коренного населения Аляски непропорционально часто живут в пустынях, где присматривают за детьми; в этих областях меньше матерей участвует в рабочей силе.Инвестиции в национальную систему ухода за детьми должны включать целевые усилия по увеличению предложения лицензированных детских садов в этих недостаточно обслуживаемых детских садах. Более того, уход за детьми должен быть включен в любые инвестиции в национальную инфраструктуру, поскольку это необходимый компонент поддержки рабочих и экономики.

Пройдите прогрессивную политику работы и семьи

Всеобъемлющий оплачиваемый отпуск по семейным обстоятельствам и отпуск по болезни, оплачиваемые больничные и стандарты справедливого расписания критически важны для поддержки матерей на рабочем месте.Исследования показали, что наличие оплачиваемого отпуска увеличивает вероятность того, что матери вернутся к работе после рождения ребенка, а также вероятность того, что они вернутся к той же или более высокой заработной плате, чем они получали до родов. Закон об отпуске по семейным обстоятельствам и медицинскому страхованию (СЕМЬЯ) будет предлагать оплачиваемый отпуск продолжительностью до 12 недель каждый год квалифицированным работникам, которым необходимо взять отпуск в связи с рождением или усыновлением нового ребенка, серьезным заболеванием ближайшего члена семьи или собственное медицинское состояние.Оплачиваемые больничные дни также имеют жизненно важное значение для матерей, которым, возможно, нужно будет отвлечься от работы, чтобы позаботиться о себе, больном ребенке или больном любимом человеке. Комплексный национальный закон об оплачиваемых больничных днях, такой как Закон о здоровых семьях, установит национальный стандарт для квалифицированных работников, которые должны зарабатывать до семи оплачиваемых дней по болезни в год. Наконец, поскольку многие работники сталкиваются с непредсказуемым и несправедливым графиком работы, национальная политика, устанавливающая минимальные стандарты в отношении практики расписания, поможет работникам — особенно матерям — управлять работой и семейными обязанностями.Закон о расписаниях, которые работают, установит национальные стандарты справедливого расписания, позволит работникам делать запросы о расписании и потребует, чтобы сотрудники получали свои расписания работы за две недели вперед, что могло бы помочь им предвидеть свои потребности в уходе за детьми.

Заключение

Существует тесная связь между доступом к уходу за детьми и трудоспособностью матерей, однако отсутствие государственных инвестиций в уход за детьми означает, что семьи изо всех сил пытаются найти качественные и доступные варианты ухода за детьми, в которых они нуждаются каждый день.Работающие семьи и цветные семьи непропорционально сталкиваются с препятствиями при доступе к услугам по уходу за детьми, в результате чего страдает их экономическая безопасность. Давно пора проводить политику, отражающую и поддерживающую современную рабочую силу Соединенных Штатов, в основном женскую.

Проведение политики, расширяющей доступ к уходу за детьми, имеет решающее значение для поддержания и укрепления нынешних и будущих кадров страны. Более широкий доступ к высококачественным программам ухода за детьми и раннего обучения поддержит матерей, так что они смогут работать и принесет пользу детям, сделав их лучше подготовленными к детскому саду и продуктивными гражданами, когда они вырастут.Забота о детях должна занимать центральное место в любых политических усилиях по продвижению гендерного равенства, увеличению численности рабочей силы страны и укреплению экономики.

Об авторе

Лейла Шочет — аналитик отдела политики в отношении детей младшего возраста в Центре американского прогресса.

Благодарности

Автор хотел бы поблагодарить Хайди Шультейс, Дайану Бош и команду по политике в отношении детей младшего возраста за их вклад и анализ этого отчета.

Приложение

Об источниках данных

В этом отчете представлены результаты проведенного автором анализа исследования участия в программах для детей младшего возраста (ECPP) 2016 года, а также результаты национального опроса по уходу за детьми, проведенного Центром американского прогресса летом 2018 года.

Опрос участников программы для детей младшего возраста

ECPP проводился в рамках Национальной программы обследований домашних хозяйств 2016 г. (NHES: 2016) и собирал данные конкретно о детях, которые еще не пошли в детский сад. ECPP включает данные по 5837 домохозяйствам и представляет собой общенациональное репрезентативное обследование, охватывающее 21,4 миллиона детей от рождения до 5 лет. В исследовании родителей просят ответить на вопросы об их ребенке, участии их детей в программах дошкольного образования и характеристиках их ребенка. домочадцы и члены семьи.Родители сообщают для опроса только об одном ребенке, даже если в их доме есть другие дети.

CAP-анализ данных обследования сосредоточился на 60 процентах домохозяйств, которые сообщили, что искали услуги по уходу за детьми в прошлом году. В ходе анализа было изучено несколько ключевых вопросов об опыте этих семей в поисках ухода за детьми. Помимо демографических данных по домохозяйствам, в отчете повсюду упоминаются следующие вопросы:

• «Какова основная причина, по которой ваша семья хотела получить программу ухода за этим ребенком в прошлом году?»
• «Насколько сложно вам было найти программу ухода за ребенком или дошкольного возраста, которую вы хотели бы для этого ребенка?» Для этого анализа автор определяет «трудности» как семьи, которые сообщили о «небольших трудностях», «некоторых трудностях» или «больших трудностях», и определяет семьи, которые не нашли ухода за детьми, как тех, кто сказал, что они «сделали это». не нашел программу по уходу за детьми, которую хотел.”
• «Какова основная причина трудностей с поиском медицинской помощи?»

Национальный опрос Центра американского прогресса по уходу за детьми, 2018 г.

Далее в этом отчете автор исследует данные опроса, проведенного CAP и GBA Strategies с 18 по 26 июня 2018 г. В опросе были собраны ответы 1657 зарегистрированных избирателей по всей стране и использовались онлайн-панель и списки регистрации избирателей. Обследование также включало подвыборку из 484 родителей, чьи дети были младше 18 лет, а также избыточную выборку афроамериканских и латиноамериканских женщин, чтобы можно было провести более подробный сравнительный анализ.Исследование было взвешено, чтобы отразить доступные национальные демографические данные о зарегистрированных избирателях.

Этот отчет относится к результатам двух конкретных вопросов, заданных в опросе:

• «Не повлияло ли на вас или вашего ближайшего родственника вашу карьеру или карьерные перспективы негативно — например, отказ от работы или продвижения по службе, меньшее количество часов работы или невозможность получить новые навыки — из-за соображений ухода за детьми?»
• «Если бы у вас был доступ к более надежным и доступным услугам по уходу за детьми, предприняли бы вы или другой родитель вашего ребенка какие-либо из следующих шагов в отношении трудоустройства и работы?»
  • «Ищите более высокооплачиваемую работу»
  • «Просите больше часов на работе»
  • «Ищите повышение или большую ответственность на работе»
  • «Ищите дополнительное образование или профессиональную подготовку»
  • «Ищите другую работу, которая вас больше интересует»
  • «Если сейчас не работаете, ищите работу в первую очередь»
  • «Ничего из вышеперечисленного»

Методология и ключевые допущения в ECPP

Трудности с поиском услуг по уходу за детьми: Автор проанализировал ответы семей, которые сообщили о поиске услуг по уходу за ребенком в прошлом году, что составило около 60 процентов домохозяйств в исследовании ECPP.Автор провел описательный анализ, чтобы сообщить, насколько трудно этим семьям найти уход за детьми, и изучил различные подгруппы, например, по доходу домохозяйства, расе и этническому происхождению матери, а также по возрасту ребенка. Автор также исследовал основную причину трудностей с поиском ухода за детьми среди этих подгрупп; для этой заключительной части анализа автор не представил результаты для матерей американских индейцев или коренных жителей Аляски, а также для матерей коренных жителей Гавайских островов или других островов Тихого океана из-за небольшого размера выборки.

Занятость: Исходный набор данных ECPP предоставляет данные дочернего уровня. Прежде чем анализировать влияние доступа к уходу за детьми на родительскую занятость, автор изменил набор данных, чтобы получить доступ к данным на индивидуальном уровне для каждого родителя. Это позволило оценить занятость и другие характеристики среди матерей и отцов.

Для этого анализа автор решил изучить родительскую занятость среди семей, которые сообщили, что ищут услуги по уходу за детьми и которые заявили, что их основная причина, по которой они хотели получить программу ухода за детьми, заключалась в том, чтобы родитель мог работать или ходить в школу.Хотя доступ к услугам по уходу за детьми позволяет многим родителям работать, в том числе тем, кто указал другую основную причину обращения за помощью, это предположение помогло изолировать родителей, которые прямо заявили, что они были заинтересованы в поиске ухода за ребенком, чтобы они могли работать. Уровень занятости родителей в этом анализе выше, чем показатель по стране, возможно, потому, что это была подгруппа родителей, которые были высоко мотивированы к работе.

Автор сравнил занятость среди родителей, которые сообщили, что «не нашли ту программу по уходу за ребенком, которую [они] хотели», со всеми другими семьями, которые сообщили, что ищут услуги по уходу за ребенком.Здесь автор предположил, что семьи, которые сообщили о других степенях сложности, в конечном итоге нашли программу ухода за детьми и поэтому включили их в группу сравнения семей, которые нашли уход за детьми. Автор определил «занятых» как родителей, которые сообщили, что они «работают для получения заработной платы или дохода», «работают не по найму» или «учатся на дневном отделении»; она определила «безработных» как родителей, которые сообщили, что они «безработные или неработающие» или «сидящие дома родители». Автор исключил родителей, которые сообщили, что они «пенсионеры», «инвалиды или нетрудоспособные» для целей данного анализа.

Примечания

В Йемене образование детей ухудшилось после трех лет эскалации конфликта

САНА’А, 27 марта 2018 г. — Почти полмиллиона детей бросили школу после эскалации конфликта в Йемене в 2015 г. — до 2 миллионов детей школьного возраста, согласно опубликованной сегодня оценке ЮНИСЕФ. Между тем, почти три четверти учителей государственных школ не получали зарплату в течение более чем года, что дает образование еще четырем.5 миллионов детей подвергаются серьезному риску.

«Целое поколение детей в Йемене ждет безрадостное будущее из-за ограниченного доступа к образованию или его отсутствия», — сказала Мериткселл Реланьо, представитель ЮНИСЕФ в Йемене. «Даже те, кто остается в школе, не получают необходимого качественного образования».

Согласно «Если не в школе», более 2500 школ не используются, две трети из которых повреждены в результате нападений, 27 процентов закрыты и 7 процентов используются в военных целях или в качестве убежищ для перемещенных лиц.

Поездка в школу также стала опасной, поскольку дети рискуют погибнуть по дороге. Опасаясь за безопасность своих детей, многие родители предпочитают оставлять своих детей дома. Отсутствие доступа к образованию подталкивает детей и семьи к опасным альтернативам, включая ранние браки, детский труд и вербовку в боевые действия.
Дополнительные результаты исследования If Not In School включают:

• С марта 2015 года для участия в боевых действиях было задействовано не менее 2 419 детей;
• Опрос, проведенный в 2016 году в шести мухафазах, показал, что почти три четверти женщин вышли замуж до 18 лет, а почти половина — до 15 лет;
• До 78 процентов всех йеменцев живут в бедности: 80 процентов нуждаются в той или иной форме социальной защиты, включая денежную помощь;
• Приблизительно 1.8 миллионов детей в возрасте до 5 лет и 1,1 миллиона беременных или кормящих женщин страдают от острого недоедания, что на 128 процентов больше, чем в конце 2014 года;
• 16 миллионов йеменцев, в том числе около 8,2 миллиона детей, нуждаются в гуманитарной помощи для создания или сохранения доступа к безопасной питьевой воде и адекватным санитарным условиям;
• Число людей, нуждающихся в медицинской помощи, увеличилось более чем в три раза — с 5 миллионов до войны до 16 миллионов сегодня.

От имени йеменских детей ЮНИСЕФ призывает враждующие стороны, тех, кто имеет на них влияние, государственные органы и доноров:
Положить конец войне и всем серьезным нарушениям в отношении детей: мир и восстановление являются абсолютной необходимостью, если дети в Йемене должны возобновить учебу и получить качественное образование, в котором они срочно нуждаются и на которое они имеют право.

Платные учителя: органы образования по всему Йемену должны работать вместе и найти немедленное решение, чтобы обеспечить зарплату всем учителям и педагогическому персоналу, чтобы дети могли продолжать учиться.

Безоговорочно защищать образование детей: все стороны в конфликте и те, кто оказывает на них влияние, должны безоговорочно взять на себя обязательство прекратить нападения на школы, чтобы защитить образование детей по всему Йемену. Дети и педагогический персонал должны быть защищены от вреда, а школы должны оставаться безопасными зонами для обучения.

Увеличить финансирование образования: международное сообщество, доноры и партнеры по развитию должны поддерживать стимулы для учителей при поиске долгосрочных решений кризиса заработной платы в Йемене и продолжать поддерживать систему образования.

###

Примечания для редакторов:

Загрузите фотографии, видео и рекламный ролик здесь

Полный отчет, ENG / AR здесь

Узнайте больше о работе ЮНИСЕФ в интересах детей в Йемене здесь: http: // uni.cf / yemencrisis

Инновации в условиях кризиса: почему они важны как никогда

Джон Ф. Кеннеди однажды заметил , что слово «кризис» в китайском языке состоит из двух иероглифов: один символизирует опасность, а другой возможность. Возможно, он был не совсем прав в отношении лингвистики, но мнение вполне верно: кризис представляет собой выбор. Это особенно актуально сегодня.

Пандемия COVID-19 перевернула почти все аспекты жизни, от личных (как люди живут и работают) до профессиональных (как компании взаимодействуют со своими клиентами, как клиенты выбирают и покупают продукты и услуги, как цепочки поставок доставляют их) .В нашем недавнем опросе более 200 организаций в разных отраслях более 90 процентов руководителей заявили, что ожидают, что последствия COVID-19 коренным образом изменят их методы ведения бизнеса в течение следующих пяти лет, при этом почти столько же утверждают, что кризис повлечет за собой негативные последствия. оказывают длительное влияние на потребности своих клиентов (Приложение 1).

Приложение 1

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту.Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Тем не менее, более трех четвертей также согласились с тем, что кризис создаст значительные новые возможности для роста, хотя это значительно варьируется в зависимости от отрасли (Иллюстрация 2).

Приложение 2

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту.Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Конечно, увидеть возможности, возникающие в результате этого кризиса, — это не то же самое, что уметь ими воспользоваться. Менее 30 процентов этих руководителей уверены, что они готовы к предстоящим изменениям. Сфера, в которой они чувствуют себя наиболее проблемными, — это создание новых возможностей для роста (Иллюстрация 3).

Приложение 3

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту.Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Как реагируют руководители? Как и следовало ожидать, они в основном сосредоточены на поддержании непрерывности бизнеса, особенно в своей сфере. Руководители должны взвесить сокращение расходов, повышение производительности и принятие мер безопасности с поддержкой роста, основанного на инновациях. Неудивительно, что инвестиции в инновации страдают. Руководители, участвовавшие в нашем опросе, твердо верят, что они вернутся к инициативам, связанным с инновациями, когда мир стабилизируется, основной бизнес станет безопасным и путь вперед станет более ясным.Однако только четверть сообщила, что сохранение новых темпов роста является сегодня высшим приоритетом (первого или второго порядка) по сравнению с примерно 60% до наступления кризиса (Иллюстрация 4).

Приложение 4

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Это снижение внимания к инновациям очевидно во всех исследуемых нами отраслях; единственное исключение — фармацевтика и медицинская продукция, где мы видим почти 30-процентное увеличение непосредственного внимания к инновациям (Иллюстрация 5).

Приложение 5

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Перед лидерами стоит важный выбор в отношении поддержки роста, основанного на инновациях, в краткосрочной перспективе, который может иметь долгосрочные последствия для способности их компаний расти в ближайшие годы.Наше исследование показывает, что в настоящий момент перестраховочная игра может быть недальновидным решением.

Аргументы в пользу инноваций

Наш опрос и последующие интервью с бизнес-лидерами говорят нам, что многие компании отдают приоритет инновациям, чтобы сосредоточиться на четырех вещах: укреплении своего основного бизнеса, использовании известных возможностей, экономии денежных средств и минимизации рисков и ожидании, пока «не появится больше ясности». Однако мы считаем, что, особенно во время кризиса, необходимо принять более срочные меры:

• Адаптация ядра к меняющимся потребностям клиентов
• определение и быстрое рассмотрение новых возможностей, создаваемых меняющимся ландшафтом
• переоценка портфеля инновационных инициатив и обеспечение надлежащего распределения ресурсов
• закладывает фундамент для посткризисного роста, чтобы оставаться конкурентоспособными в период восстановления

Многие предприятия просто не могут работать так, как раньше.То, что сделало компанию исторически успешной, может оказаться невозможным во время или после кризиса. Клиентам может быть сложно заплатить. Каналы могли радикально измениться, чтобы приспособиться к новым потребностям или обойти новые ограничения. Стабильный регуляторный контекст мог измениться, потенциально создавая возможности, которых раньше не было. Допущения, которые поддерживали годы стабильного предсказуемого роста, могут больше не соответствовать действительности.

Конкурентные преимущества динамично меняются по мере того, как бизнес-модели адаптируются к новым рыночным реалиям, а основные возможности, которые делали организацию отличительной, могут внезапно стать менее дифференцированными.В то время как рост цифровых технологий оказывает аналогичное давление на протяжении более десяти лет, нынешний кризис значительно усугубил и усилил его разрушительную силу. Внезапные повороты, наблюдаемые во время пандемии COVID-19, включают:

• Изменения в продаваемых моделях. Фирмы со значительными полевыми силами больше не могут полагаться на личное общение, чтобы превзойти конкуренцию. Согласно опросу McKinsey B2B Decision-Maker Pulse, 96 процентов предприятий изменили свою модель выхода на рынок после пандемии, при этом подавляющее большинство обратилось к различным формам цифрового взаимодействия с клиентами.Охват продаж был полностью пересмотрен, поскольку компании обнаруживают, что виртуальные технологии позволяют им делать вещи, которые ранее были почти невозможны, например, собирать «идеальную команду» экспертов для каждого шага продаж. В этой сфере цифровых продаж более мелкие фирмы часто могут «соответствовать» даже своим крупнейшим конкурентам.
• Потребность в новых предложениях. Дистрибьюторы продуктов питания, которые традиционно снабжали рестораны, создают цифровые каналы прямого обращения к потребителю, поскольку кризис снизил продажи их основных ресторанов.Точно так же индустрия развлечений генерирует новый контент (например, спортивные ретроспективы), чтобы заполнить пустоту в программировании, образовавшуюся из-за дисквалификации в спортивных лигах. Даже музеи создают и транслируют цифровой контент, чтобы люди могли наслаждаться их предложениями, не выходя из дома и не выходя из дома (например, задача Гетти «Жизнь, имитирующая искусство»).
• Быстрые изменения в поведении клиентов. В течение многих лет провайдеры видеоконференцсвязи стабильно росли, ориентируясь на корпоративных клиентов.Этот рынок обычно требовал дорогостоящих развертываний, часто включающих физическую установку специализированного оборудования и обучение для обеспечения высококачественных соединений. Теперь Zoom, с его простой настройкой и почти вирусной связью, стал «Kleenex» в мире видеоконференцсвязи. Практически в мгновение ока мир привык к «масштабированию» для множества целей, включая искусство, религию, фитнес и социальные связи с коллегами, друзьями и семьей.
• Приток конкурентов из разных отраслей. Производители медицинского оборудования, которые исторически имели узкий круг конкурентов и были изолированы сложным и высокотехнологичным процессом утверждения регулирующими органами, сталкиваются с конкуренцией со стороны ранее невообразимых новичков, таких как производители бытовой техники и автомобилестроения, поскольку правила смягчаются для удовлетворения критических потребностей. Кто мог предсказать быстрое одобрение и успех GM и Dyson как производителей аппаратов ИВЛ?

Компании могут получить долгосрочные преимущества, понимая такие сдвиги и возможности, которые они предоставляют.Во время прошлых кризисов компании, инвестировавшие в инновации, обеспечивали высокий рост и производительность в посткризисный период. Например, организации, которые сохранили свою ориентацию на инновации во время финансового кризиса 2009 года, стали сильнее, превзойдя среднерыночные показатели более чем на 30 процентов и продолжая обеспечивать ускоренный рост в течение последующих трех-пяти лет (Иллюстрация 6).

Приложение 6

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту.Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Кризисы, особенно тот, который мы переживаем сейчас, приводят к значительным финансовым и человеческим жертвам, обесценивая активы и человеческий капитал и вызывая серьезные социальные и экономические потрясения. Однако многие из этих движущих сил являются составляющими разрушения, из которого возникают новые бизнес-модели. Например, экономика совместного использования возникла из финансового кризиса 2009 года, когда технологии позволили создать рынки для недоиспользуемых активов точно так же, как люди искали столь необходимые новые источники дохода, застигая неподготовленных операторов.Эпидемия атипичной пневмонии, разорившая Азию в 2002 году и заставившая ее граждан найти убежище на месте, стала стимулом для роста и широкого распространения электронной коммерции в этом регионе, что сделало Китай эпицентром инноваций в области социальной коммерции. Недавнее сосредоточение внимания на кризисе, связанном с изменением климата, привело к значительному росту производства солнечного оборудования и электромобилей, а также к инновациям в области более «экологически чистых» продуктов питания, таких как заменители мяса на растительной основе.

Каким образом компании, которые верят в необходимость инноваций, должны сделать поворот, чтобы добиться этого сегодня? Ниже приведены наши рекомендации по подходам к выходу из этого кризиса, которые могут значительно повысить ценность роста, основанного на инновациях.

Рецепт стать лидером инноваций

В предыдущем исследовании мы представили восемь основ инноваций — важнейшие практики, которые оказывают наибольшее влияние на успех инноваций. Впоследствии мы показали, что освоение восьми основных принципов ведет к значительно более высокой производительности, а организации, которые преуспели в большинстве из этих практик, приносят в 2,4 раза более высокую экономическую прибыль. Освоение этих основ инноваций становится еще более важным сейчас, поскольку компании готовятся вернуться к росту после выхода из кризиса.Непосредственная задача — побудить команды сосредоточить внимание, скорость и гибкость для создания новых источников ценности. Кризисы подобны адреналину к инновациям: препятствия, на преодоление которых раньше уходили годы, улетучиваются в считанные дни. Укоренившиеся ортодоксальные взгляды на то, «как все делается», почти мгновенно заменяются «новым способом, которым мы занимаемся».

Чтобы выйти в лидеры из этого кризиса, компании могут положиться на восемь принципов инноваций как на формулу и дорожную карту успеха.Хотя все восемь основных элементов имеют значение, наши более ранние исследования показали, что во времена широкой экономической стабильности два из них — Aspire и Choose — наиболее важны для оказания немедленного огромного воздействия. Однако во время кризиса мы замечаем, что другие важные вещи приобретают большее значение, предлагая другой порядок действий (Иллюстрация 7). Мы рекомендуем отдавать приоритет Discover, Evolve, и Choose ; эти три направления помогут организации при необходимости переориентировать ее фокус.Затем руководители могут обратиться к Aspire , чтобы сбросить свои ориентиры «Полярной звезды», Accelerate и Scale , чтобы инвестировать на нужных уровнях и скорости с учетом потенциальных изменений на конечных рынках, Extend для развития новых типов экосистем и, наконец, Мобилизуйте , чтобы задействовать соответствующие таланты и стимулы для активации инновационных планов.

Приложение 7

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту.Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Откройте для себя. Рыночный контекст во время кризиса динамичен, и нет уверенности в том, что будет определять мир, когда ситуация стабилизируется. Эффективный подход к анализу ландшафта такого типа требует способности Откройте для себя . Для компаний критически важно чрезмерно инвестировать в то, чтобы заново открыть для себя то, что сейчас важно для клиентов, и понять, какое влияние эти меняющиеся потребности окажут на их бизнес.Как однажды заметил Генри Форд: «Если бы я спросил людей, чего они хотят, они бы сказали« более быстрые лошади »».

Кризисы, как правило, меняют структуру расходов, что, в свою очередь, меняет привлекательность конечного рынка. Например, многим компаниям, ориентированным на потребителя, теперь приходится бороться с вероятностью того, что обычная розничная торговля никогда не вернется к своим временам славы, поскольку многие магазины становятся мини-центрами распространения электронной коммерции. Если раньше рынок коммерческой недвижимости ставил надбавку к верхним этажам офисных зданий, то опасения по поводу тесноты в лифтах и ​​плотных рабочих мест теперь могут перевернуть эти оценки с ног на голову.

Сбор и обобщение рыночной информации не должны быть разрозненной задачей, поручаемой специальной функции или агентству. Целые организации, от продаж и обслуживания клиентов до маркетинга и операций, могут быть задействованы для отслеживания изменений и интерпретации их воздействия. Каждая точка взаимодействия с клиентом — это новая возможность учиться. Способность быстро синтезировать множество сигналов, поступающих в организацию, распознавать новые модели поведения клиентов и быстро принимать меры, может дать компаниям фору в гонке за инновациями.

Организация этой информации таким образом, чтобы ее можно было быстро преобразовать в новые продукты, услуги, клиентский опыт и бизнес-модели, имеет решающее значение. Во-первых, это означает возможность четко определять важные проблемы, которые нужно решать клиентам, и расставлять приоритеты. Чтобы выявить ценную проблему, компаниям необходимо четко определить «кто» (конкретное описание клиента), разработать основанное на фактах понимание острой проблемы, с которой сталкивается этот клиент, и указать результат, которого они надеются достичь, решив ее.Это строгое определение помогает отделить нечеткие и бесполезные вопросы от явных потребностей клиентов, решение которых может быть точно оценено.

Компании могут дополнительно расставить приоритеты среди различных важных проблем для решения, используя уравнение, которое учитывает размер потенциального рынка, ценность, которую клиенты придают решению, и относительное удовлетворение альтернатив предлагаемому решению (Иллюстрация 8). После того, как предприятия определили наиболее важные и актуальные проблемы, которые необходимо решить, они могут использовать подходы к генерации концепций, чтобы прийти к сотням идей в течение дня (см. Врезку «Инструменты для создания концепций.»). Затем руководители могут использовать быстрые форматы, такие как панели презентаций, для дальнейшего определения приоритетов и уточнения концепций. Как советовал американский химик Линус Полинг: «Чтобы получить хорошие идеи, нужно получить много идей и выбросить плохие».

Приложение 8

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: McKinsey_Website_Accessibility @ mckinsey.ком

Evolve. Сегодня бесчисленное количество компаний переживают резкие сдвиги в пулах прибыли и экономике, поддерживающей их деятельность. Кризисы, подобные тому, который мы переживаем сегодня, являются переломными моментами для компаний, стремящихся к Evolve . Для успешного управления сменой бизнес-модели в первую очередь необходимо определить, какие аспекты модели были нарушены и вряд ли вернутся. Если компания получила преимущество от продаж на местах, которые больше не могут обращаться к клиентам или к обычным витринам, которые теперь уменьшили посещаемость, например, ей нужно будет изменить курс, чтобы разработать цифровой подход.В то время как некоторые из этих проблем могут облегчиться после снятия ограничений, другие рыночные тенденции и способы работы могут быть навсегда изменены. Как показывают недавние исследования, офлайн-потребление китайских потребителей упало почти на 70 процентов из-за ограничений на жилье, и только половина этого объема вернулась после снятия блокировки; Аналогичным образом, потребительское признание телемедицины, похоже, не меняется. Это, в свою очередь, повлияет на активы, инструменты и возможности организации.

Экспериментирование с альтернативными бизнес-моделями — например, вопрос: «Что, если бы нас сегодня приобрела организация X?» — может стать отличным способом проверить, чего организация может достичь, развивая свою бизнес-модель.Устранение ограничений и изучение предыдущих предположений о том, что принесет наибольшую пользу, — мощные способы создания новых бизнес-моделей и экономических моделей.

Выбрать. Итак, как финансировать инновации, необходимые для такого поворота? Взгляните на инновационный поток свежим взглядом и измените приоритеты в отношении ресурсов. Если оспорить основные предположения, поддерживающие каждую инициативу, можно определить, какие инициативы следует продолжить, изменить или сократить. Одна из самых больших ошибок, которую может совершить организация, — это позволить предположениям стать утверждениями.Ценность, сроки и риск инициатив, вероятно, изменятся до «следующего нормального уровня» по мере развития рыночной динамики и переосмысления покупателями своих потребностей и связанных с ними расходов.

Реконструкция инновационного портфеля на основе того, что будет приносить наибольшую пользу, позволяет лидерам перераспределять ресурсы в сторону лучших «следующих нормальных» возможностей и от возможностей, для которых предыдущие предположения больше не применимы. Например, компания по производству потребительских товаров, которая планировала запустить линейку продуктов, ориентированную на любителей здоровья в тренажерных залах, может решить перенаправить ресурсы на создание своего бизнеса электронной коммерции, ориентированного непосредственно на потребителя, который ранее был отодвинут на второй план из-за исторических убеждений. этот спрос был слишком мал, а использование виртуальных каналов клиентами было слишком ограниченным.Сегодня эти убеждения, возможно, изменились.

Aspire. Установление нового стремления должно действовать как Полярная звезда, определяющая сочетание возможностей и сильных сторон, которые сохранятся в постпандемическом мире. Для этого лидерам, возможно, потребуется переосмыслить свой бизнес и бросить вызов ортодоксальным взглядам, которые сформировали предыдущие устремления. Например, технологические платформы для работы на дому, которые когда-то считали себя комплиментами офисной модели, теперь могут рассматривать свой бизнес как конкуренцию подобным WeWork и крупнейшим фирмам в сфере коммерческой недвижимости.Они также могут позиционировать себя, чтобы стать предпочтительными платформами для более старшего поколения потребителей, которые теперь более опытны в использовании цифровых технологий, для общения с семьей и друзьями.

Ускорение и масштабирование. Глобальная пандемия значительно ускорила темпы, с которыми компании выводят на рынок новые идеи, включая массовое ускорение некоторых регуляторных процессов и оказание давления на отраслевые экосистемы с целью предоставления дефицитных продуктов и услуг новыми способами.За считанные недели некоторые компании изменили свое производство, чтобы поддержать реакцию на COVID-19: промышленные компании производят аппараты ИВЛ и гигиенические маски, люксовые бренды производят дезинфицирующие средства для рук, а ликеро-водочные заводы производят дезинфицирующий спирт. Учитывая ускоренные темпы, с которыми продукты и услуги выводятся на рынок напрямую, критически важно обеспечить, чтобы цепочки поставок и другие средства масштабирования не отставали от спроса.

Расширение и мобилизация. В некоторых случаях предприятия могут использовать внешние партнерства, чтобы расширить охват своей организации и, тем самым, добиться более высокой отдачи от инвестиций в инновации, снизить риски и помочь в формировании регуляторной политики. Один из основных первых уроков кризиса COVID-19 заключается в том, что конкуренты и фирмы из совершенно разных отраслей могут внезапно стать союзниками. Мы видели это в более чем 15 фармацевтических компаниях, которые согласились поделиться библиотеками соединений в поисках лечения коронавируса, а также в государственно-частных партнерствах, созданных, чтобы помочь сгладить кривую распространения инфекции и подготовиться к возобновлению экономики.

Чтобы сделать возможным такие расширения, организации получат выгоду от внедрения гибкой культуры и рабочей модели, которые помогут Mobilize Innovation. Скорость является важным фактором успеха инноваций, так же как и способность продолжать работу, несмотря на трудности, которые навязывает кризис.

Основные практики, лежащие в основе отличительных инноваций, не изменились в это время кризиса, но изменились относительный акцент и срочность того, на чем предприятиям следует сосредоточиться. Принимая во внимание, что в нашей статье 2019 года «Обязательства по инновациям» мы выделили Aspire и Выберите как непропорционально важный в периоды стабильного экономического роста, мы считаем, что неопределенность и серьезность текущего кризиса требует от лидеров, в первую очередь, пересмотра . Откройте для себя потребностей клиентов и разработайте их бизнес-модели для удовлетворения этих потребностей.

Прежде всего, организациям необходимо осознать, что инновации, более чем когда-либо, являются выбором. Независимо от относительного акцента и порядка, мы считаем, что Восемь основ инноваций, которые на протяжении многих лет помогали ведущим новаторам более чем вдвое увеличивать общую прибыль акционеров по сравнению с отстающими, будут по-прежнему иметь решающее значение для навигации и выхода из этого кризиса. .

Воздействие пандемии на туризм — МВФ F&D

Скачать PDF

Страны, зависящие от туризма, относятся к числу наиболее пострадавших от пандемии

До COVID-19 путешествия и туризм стали одними из самых важных
секторов мировой экономики, на которые приходится 10 процентов мирового ВВП, и
более 320 миллионов рабочих мест по всему миру.

В 1950 году, на заре эры реактивных двигателей, всего 25 миллионов человек отправились в путешествие за границу.
поездки. К 2019 году это число достигло 1,5 миллиарда, а путешествия и
туристический сектор вырос до почти слишком больших размеров, чтобы обанкротиться для многих
экономики.

Глобальная пандемия, первая пандемия своего масштаба в новую эру
взаимосвязанность, поставила под угрозу 100 миллионов рабочих мест, многие в микро-, малых,
и средние предприятия, на которых занята высокая доля женщин, которые
представляют 54 процента рабочей силы в сфере туризма, по данным США.
Всемирная туристская организация Объединенных Наций (ЮНВТО).

Страны, зависящие от туризма, скорее всего, почувствуют негативные последствия
кризис гораздо дольше, чем в других странах. Ключ к услугам, требующим интенсивного использования контактов
в сфере туризма и путешествий непропорционально сильно пострадали от
пандемия и будет продолжать бороться, пока люди не почувствуют себя в безопасности
снова массировать.

«У нас нет возможности выбраться из этой дыры, в которой мы находимся», — сказал Ирвин.
Генеральный секретарь Карибского сообщества (КАРИКОМ) ЛаРок заявил на
виртуальное мероприятие в сентябре.

С белых песчаных пляжей Карибского моря, Сейшельских островов, Маврикия и
от Тихого океана до закоулков Бангкока, до обширного национального
парки, страны борются с тем, как переманить посетителей, пока
избежание новых вспышек инфекции. Решения варьируются от ухаживания
сверхбогатых, которые могут изолировать свои яхты, до приглашения людей остаться на
периоды до года и работать виртуально, наслаждаясь тропическим пейзажем.

Ожидается, что доходы от туризма во всем мире не вернутся к уровню 2019 года до тех пор, пока
2023. В первом полугодии этого года прибытие туристов во всем мире сократилось на
более 65 процентов, с почти полной остановкой с апреля — по сравнению с 8 процентами
во время мирового финансового кризиса и 17 процентов во время эпидемии атипичной пневмонии.
2003 г., согласно текущему исследованию МВФ по туризму в период после пандемии.
Мир.

В октябрьском выпуске «Перспектив развития мировой экономики » прогнозируется мировая экономика.
сократится на 4.4 процента в 2020 году. Шок в зависимости от туризма
экономика будет намного хуже. Реальный ВВП африканских стран зависит от
туризм сократится на 12 процентов. Среди зависящих от туризма стран Карибского бассейна
стран спад также достигнет 12 процентов. Островные государства Тихого океана
таких как Фиджи, реальный ВВП может сократиться на ошеломляющие 21 процент в 2020 году.

Экономический удар не ограничивается странами, наиболее зависящими от туризма. В
В Соединенных Штатах, на Гавайях к августу исчезла одна из шести рабочих мест.В
Флорида, где туризм составляет до 15 процентов от
доход, официальные лица заявили, что отрасли потребуется до трех лет, чтобы
восстанавливаться.

Среди стран G20 гостиничный и туристический секторы составляют 10 процентов.
занятости и в среднем 9,5 процента ВВП, при этом доля ВВП
достигая 14% и более в Италии, Мексике и Испании. Шестимесячный
нарушение деятельности может напрямую снизить ВВП между 2.5 процентов и
Согласно недавнему докладу МВФ, 3,5 процента во всех странах G20.

Управление разрывом в доходах

На Барбадосе и Сейшельских островах, как и во многих других странах, зависящих от туризма,
пандемия практически остановила отрасль. После успешного
остановив местную передачу вируса, власти возобновили
островные страны для иностранных туристов в июле. Тем не менее, прибытие в
Август упал почти на 90 процентов по сравнению с предыдущими годами, что привело к
жизненно важный поток государственных доходов.

Барбадос вступил в кризис с хорошими экономическими основами, поскольку
результат поддерживаемой МВФ программы экономических реформ, которая помогла стабилизировать
долга, создания резервов и консолидации своей финансовой позиции незадолго до
грянул кризис. МВФ дополнил свою программу расширенного финансирования на
около 90 миллионов долларов, или около 2 процентов ВВП, на финансирование развивающихся стран.
бюджетный дефицит в результате резкого падения доходов от связанных с туризмом
активности и увеличения расходов, связанных с COVID.

«Чем дольше это длится, тем труднее его поддерживать», — говорит Кевин.
Гринидж, старший технический советник премьер-министра Барбадоса Миа Моттли.
«Чего мы не хотим делать, так это действовать в соответствии с политикой таким образом, чтобы
поставить под угрозу достижения с точки зрения основ, которых мы добились ».

На другом конце света, Сейшельские острова, страна, вошедшая в
кризис с аналогичной позиции силы, все равно будет брошен вызов
вернуться к среднесрочной финансовой устойчивости без значительной поддержки.Незадолго до того, как разразился кризис, правительство восстановило международную
резервов и укрепил свои фискальные позиции. Несмотря на это, продолжающийся
пандемия сильно ударила по островному государству в Индийском океане, поскольку туризм
доходы упали, а расходы, связанные с COVID, увеличились.

«Еще слишком рано определять, представляет ли кризис перманентный
шок и как он будет формировать индустрию туризма в будущем », — говорит
Бориана Йончева, глава миссии МВФ на Сейшельских островах.«Учитывая большой
неопределенности, связанные с восстановлением сектора, инновационные структурные
политика будет необходима, чтобы приспособиться к новой норме ».

Еще слишком рано определять, представляет ли кризис перманентный
шок.

Во всем мире страны, зависящие от туризма, работают над финансированием
широкий спектр политических мер для смягчения последствий резкого падения туризма
доходы домашних хозяйств и предприятий.Денежные переводы, гранты, налоговые льготы,
Была развернута поддержка заработной платы и гарантии по кредитам. Банки также
в некоторых случаях приостанавливал выплаты по кредитам. Некоторые страны оказали целенаправленную поддержку
на неформальных работников, которые, как правило, сконцентрированы в туристическом секторе и
очень уязвимы.

Анализ индустрии туризма, проведенный McKinsey & Company, говорит о том, что
Многолетнее восстановление туристического спроса до уровня 2019 г. потребует
экспериментирование с новыми механизмами финансирования.

Консалтинговая компания проанализировала пакеты стимулов в 24 странах, в общей сложности
100 миллиардов долларов прямой помощи индустрии туризма и 300 миллиардов долларов помощи
в других секторах со значительным участием в туризме. Самый прямой
стимулы были в форме грантов, облегчения долгового бремени и помощи малым и
средние предприятия и авиакомпании. Фирма рекомендует новые способы
поддерживать отрасль, включая механизмы распределения доходов между отелями
которые конкурируют за один и тот же рыночный сегмент, например за участок береговой линии,
и поддерживаемые государством фонды акционерного капитала для предприятий, связанных с туризмом.

Задачи развития

Кризис продемонстрировал важность туризма как направления развития.
путь для многих стран к сокращению бедности и улучшению своей экономики.
В Африке к югу от Сахары развитие туризма было ключевым фактором
сокращение разрыва между бедными и богатыми странами, зависящими от туризма
в странах, где в 1990 г. реальный рост ВВП на душу населения составлял 2,4 процента.
и 2019 г. — значительно быстрее, чем в странах, не зависящих от туризма, в
региона, по данным сотрудников МВФ.

Небольшие страны, зависящие от туризма, во многом замкнуты в своих
экономические судьбы. Среди малых островных государств мало, если таковые имеются,
альтернативные сектора, в которые они могут перенаправить рабочую силу и капитал.

Сейшельские Острова, например, выиграли от увеличения экспорта тунца.
в период COVID-19, что несколько компенсировало убытки от туризма, но
эти дополнительные доходы остаются частью доходов от туризма.В
Правительство также реализует план выплаты заработной платы перемещенным
работники туристического сектора, предлагая возможности для переподготовки.

Тем временем правительство Барбадоса пытается сохранить социальные расходы.
и переориентируйте капитальные расходы для создания рабочих мест, по крайней мере временно, в
нетуристические секторы, такие как сельское хозяйство и развитие инфраструктуры.

Карибская ассоциация отелей и туризма прогнозирует, что
60 процентов из 30 000 новых гостиничных номеров, которые были запланированы, или
этап строительства во всем Карибском регионе не будет завершен, поскольку
в результате кризиса.

Тем не менее, кризис рассматривается как возможность улучшить отрасль.
в среднесрочной и долгосрочной перспективе за счет большей цифровизации и
экологическая устойчивость. ЮНВТО поощряет поддержку рабочих
обучение, чтобы развить цифровые навыки для использования ценности большого
данные, аналитика данных и искусственный интеллект. Восстановление должно быть
используются для повышения эффективности использования энергии и воды в отрасли,
управление отходами и устойчивое снабжение продуктами питания.

«В секторе, где работает каждый десятый человек во всем мире, используя инновации
и цифровизация, принятие местных ценностей и создание достойных рабочих мест для
все — особенно для молодежи, женщин и наиболее уязвимых групп в нашем
общества — могут быть в авангарде восстановления туризма », — говорит ЮНВТО.
Генеральный секретарь Зураб Пололикашвили.

Приспособление к новому нормальному режиму

Поскольку немедленное воздействие блокировок и мер сдерживания ослабло во время
Во второй половине 2020 года страны начали искать баланс.

Таиланд, Сейшельские Острова и другие страны одобрили программы, которые
принимать туристов из стран с низким уровнем риска с особым карантином.
требования. На Фиджи созданы «голубые полосы», которые позволят мореплавать.
посетителей, чтобы прибыть на яхтах и ​​пройти карантин в море, прежде чем они начнут спускать «на волю»
огромный экономический эффект, который они несут на борту », — сказал премьер-министр Франк
Баинимарама заявил в Твиттере. Сент-Люсия требует отрицательного COVID-19
тестировать не более чем за семь дней до прибытия.Австралия создала «Путешествие
пузырь », который устранит карантинные требования для путешественников из Новой Зеландии.
Зеландия. Страны КАРИКОМ также создали «региональный пузырь путешествий».
что исключает тестирование и карантин для людей, путешествующих из стран
внутри пузыря.

В новую эру удаленной работы такие страны и территории, как Барбадос,
Эстония, Грузия, Антигуа и Барбуда, Аруба и Каймановы острова предлагают
новые долгосрочные разрешения, действующие в некоторых местах до 12 месяцев, чтобы соблазнить
иностранные посетители приносят с собой свои виртуальные офисы,
местная экономика.

Япония, в которую с 2013 по 2018 год выросло количество международных прибытий, утроилось,
начали отменять закрытие границ для путешественников из некоторых стран на
конец октября. Чтобы справиться с восстановлением туризма после пандемии, МВФ
Рабочий документ рекомендует правительству продолжить тенденцию к ослаблению
визовые требования, привлекают посетителей из городских центров в менее населенные
регионов страны, и дополнить возвращение туризма улучшениями
трудовым ресурсам и туристической инфраструктуре.

Всемирный совет по туризму и путешествиям в отчете о будущем
промышленность заявила, что пандемия сместила внимание путешественников на поездки внутри страны
или природа и отдых на природе. Путешествие в основном будет инициировано
менее склонные к риску путешественники и первые последователи из числа авантюристов
от пеших туристов до серфингистов и альпинистов », — говорится в отчете.

Путешествие в свободное время приведет к возвращению в сектор туризма и путешествий.Деловые поездки, являющиеся важным источником дохода для отелей и авиакомпаний, могут
увидеть постоянную смену или
может возвращаться только поэтапно в зависимости от близости,
причина поездки и сектор.

В конце концов, возвращение туризма, вероятно, будет зависеть от того, что будет
глубоко личное решение для многих людей, поскольку они взвешивают риск падения
плохо против необходимости путешествовать. Частный сектор, поддерживаемый некоторыми
страны, зависящие от туризма, разрабатывают глобальные протоколы для различных путешествий
промышленности, в том числе призыв к более быстрому тестированию в аэропортах для повышения
уверенность в путешествии.

«Дело в том, что людям неудобно путешествовать. Мы не вставили
необходимые протоколы, чтобы дать им такой комфорт », — сказал Сент-Люсия Прайм.
Об этом заявил министр Аллен Частанет на сентябрьском виртуальном мероприятии. «После 11 сентября
TSA [Управление транспортной безопасности] и другие службы безопасности
агентства по всему миру проделали фантастическую работу по разработке протоколов,
вернули уверенность общественности в поездку, и, к сожалению, с этой пандемией мы
не делал этого.”

АДАМ БЕХСУДИ
В штате Финансы и развитие .

Мнения, выраженные в статьях и других материалах, принадлежат авторам; они не обязательно отражают точку зрения МВФ и его Исполнительного совета или политику МВФ.

Налоговая и фискальная политика в ответ на кризис, связанный с коронавирусом: укрепление доверия и устойчивости

Резюме

Были приняты решительные меры для решения проблем здравоохранения и экономического кризиса в условиях большой неопределенности

Вспышка COVID -19 приводит к беспрецедентному в новейшей истории кризису в области здравоохранения и падению экономической активности. Сдерживание и смягчение распространения вируса по праву было первоочередной задачей государственных органов, направленной на снижение заболеваемости, ограничение давления на системы здравоохранения и подготовку к более сильному восстановлению после ослабления мер по смягчению последствий.

Меры по сдерживанию и смягчению последствий оказали внезапные и глубокие экономические последствия . По оценкам ОЭСР, меры сдерживания могут привести к первоначальному снижению производства на одну пятую — одну четверть во многих странах, при этом потребительские расходы первоначально упадут примерно на треть — это приблизительные показатели, которые отражают только прямые эффекты сдерживания в контексте очень большой неопределенности (OECD, 2020 [1]).

Неопределенность в отношении развития пандемии и продолжительности усилий, необходимых для сдерживания и смягчения последствий вируса, велика . Развитие пандемии также будет зависеть от постоянных усилий по расширению возможностей тестирования, отслеживания и отслеживания, улучшения лечения лиц с тяжелыми симптомами и разработки вакцины.

Многие c страны уже приняли насильственные меры , чтобы ограничить экономические трудности, вызванные прямым воздействием мер сдерживания .Основное внимание в рамках мер экономической политики уделяется предоставлению ликвидности предприятиям, чтобы помочь им оставаться на плаву, а также поддержке доходов уязвимых домохозяйств.

Необходимо дальнейшее и согласованное действие для сохранения экономического потенциала и защиты наиболее уязвимых категорий . Требуется усиление ответных мер политики с более широкими и решительными мерами, чтобы идти в ногу с меняющимися воздействиями и рисками. Многостороннее сотрудничество и координация имеют жизненно важное значение для повышения эффективности ответных мер стран на всех этапах пути к восстановлению и повышения устойчивости мировой экономики к будущим потрясениям.В этом отношении скоординированный на международном уровне План действий G20 по борьбе с COVID-19 может принести большие выгоды за счет побочных эффектов совместных действий для мировой экономики.

Политика адаптация будет ключевым . Акцент может сместиться с поддержки для ограничения лишений и поддержания экономического потенциала на стимулы для восстановления экономики по мере ослабления мер по сдерживанию и смягчению последствий. Этот прогресс в восстановлении, вероятно, не будет линейным и плавным, однако меры по сдерживанию и смягчению последствий будут отменены только постепенно или частично.Это может увеличить риски неравномерного восстановления.

Особая поддержка потребуется развивающимся странам , которые столкнулись с пандемией с более слабыми системами здравоохранения, менее благоприятными условиями для поддержания сдерживания, более крупной неформальной экономикой и меньшими возможностями для налогово-бюджетной и денежно-кредитной политики. Эти факторы ограничивают их способность решать проблемы здравоохранения и экономики. Таким образом, международная координация, включая значительную финансовую поддержку и готовность посмотреть, как адаптировать международные стандарты и инструменты для обеспечения выгод для стран с низким доходом и низким потенциалом, будет необходима в дополнение к мерам, которые они принимают внутри страны.

Незамедлительные меры поддержали денежный поток предприятий, доходы домохозяйств и занятость

Многие g меры экономической политики со стороны государственных органов были быстрыми и экстенсивными. В фискальных пакетах пока , направленных на смягчение непосредственного воздействия внезапного спада экономической активности на фирмы и домашние хозяйства, а также на сохранение производственного потенциала стран. Хотя размеры фискальных пакетов сильно различаются, большинство из них значительны, а некоторые страны предприняли беспрецедентные меры.Тем не менее, получение поддержки там, где она наиболее необходима, в том числе для малых и средних предприятий, сопряжено со значительными административными проблемами.

Поддержание денежного потока бизнеса га s было основной целью мер налогово-бюджетной политики , которые были введены , поддержанные денежно-кредитной и финансовой политикой. Меры включали продление сроков подачи налоговой декларации, отсрочку налоговых платежей, предоставление более быстрых налоговых возмещений, более щедрые положения о компенсации убытков и некоторые налоговые льготы, в том числе от взносов на социальное страхование, налога на заработную плату или налога на имущество.

Страны имеют также внедрили широкомасштабные меры до помочь бизнесу es сохранить своих работников за счет схем краткосрочной работы или субсидий на заработную плату. Политики, реализованные после глобального финансового кризиса, свидетельствуют о том, что удержание людей на работе с помощью таких схем является эффективным способом поддержки доходов и ограничения потери рабочих мест, избегая при этом дорогостоящих процессов поиска и сопоставления по мере восстановления.

Поддержка доходов домохозяйств была расширена во многих странах , как правило, за счет целевых денежных пособий, а не за счет снижения налогов, учитывая необходимость быстрого оказания поддержки. Имеются также случаи, когда доступ к пособиям по болезни был облегчен, а право на их получение было расширено, при этом в некоторых странах охват пособий по безработице был расширен, в частности, на самозанятых работников.

Политика сдерживания и смягчения последствий должна защищать доходы и занятость домашних хозяйств и поддерживать бизнес на плаву.

По мере продолжения мер сдерживания и смягчения последствий дальнейшая адаптация к быстро меняющимся обстоятельствам будет иметь ключевое значение .Налоговая политика должна по-прежнему концентрироваться на ограничении трудностей при сохранении способности к быстрому восстановлению. Этот этап требует точной настройки и потенциального расширения набора уже реализованных политик. Цена действия политики может быть высокой, но цена бездействия, вероятно, будет больше.

Защита доходов и занятости домохозяйств остается важной во время сдерживания и смягчения последствий. Этот этап может растягиваться со временем, что повысит потребность в политической поддержке, поскольку воздействие на домохозяйства и бизнес станет более длительным и более масштабным.Могут быть основания для увеличения заработной платы и поддержки доходов со стороны правительства. Особое внимание следует также уделять самозанятым и работникам неформального сектора.

Предприятия все больше подвергаются риску платежеспособности s в дополнение к риску ликвидности s по мере продолжения кризиса . Политика должна адаптироваться к изменяющемуся характеру рисков и может включать продление отсрочки, расширенный возврат убытков, который помогает убыточным компаниям, и ускоренное возмещение НДС.При разработке этих мер следует избегать увеличения рисков несоблюдения.

Налоговая поддержка должна предоставляться тем, кто больше всего нуждается в помощи. Хотя это и требует больших административных затрат, адресность может помочь улучшить результаты с течением времени, обеспечив более сильную поддержку там, где потребность является наиболее острой. Поддержка может сосредоточиться на наиболее пострадавших секторах. Приоритет может быть отдан малым и средним предприятиям, поскольку они могут быть менее способны противостоять рискам ликвидности и платежеспособности.Предприятия, в которых риски занятости явно выражены, также могут быть нацелены, чтобы ограничить неблагоприятное воздействие на домохозяйства и совокупный спрос.

Финансовые стимулы могут потребоваться для поддержки восстановления после сдерживания и смягчения последствий.

S Сильная и устойчивая поддержка должна будет продолжаться и развиваться с постепенным восстановлением . Выплаты по долгам могут привести к сокращению потребления и инвестиций. Шоки предложения также могут сохраняться, а производительность снижаться, если меры по сдерживанию и смягчению последствий продлеваются или смягчаются только постепенно и частично.Там, где восстановление является анемичным, может быть случай для сохранения экспансионистской фискальной политики в течение длительного периода для стимулирования более широкого потребления домашних хозяйств и инвестиций в бизнес. Меры поддержки могут быть переориентированы на эту цель, а не заменены крупными общественными работами.

Стимулы на этапе восстановления должны быть тщательно спланированы по времени и целенаправленно.Следует прилагать усилия, чтобы избежать блокировки частей экономики в режиме поддержки, где поддержка больше не требуется, продолжая при этом обеспечивать устойчивую поддержку ликвидности и доходов там, где она еще требуется. Стимул должен обеспечивать немедленные стимулы к тратам, быть достоверным и хорошо информированным, чтобы избежать дальнейшего подрыва доверия и, в основном, увеличения сбережений, а не потребления. Стимулы также могут быть связаны с долгосрочными целями политики, включая устойчивость к рискам для здоровья, декарбонизацию и другие области, в которых существуют положительные побочные эффекты.

Координация политики сделает стимулы еще более эффективными . Меньше всего пострадали страны и страны, у которых больше всего возможностей для действий, могли бы действовать решительно и создать положительную обратную связь через торговые и инвестиционные связи, что обеспечило бы импульс мировой экономике, особенно потому, что укрепление способности стран реагировать на кризис в области здравоохранения уменьшит вероятность вспышек вируса.

Изучение вариантов налоговой политики после кризиса

Налоговые поступления составляют вероятно будут значительно уменьшены на несколько лет, в том числе из-за прямых последствий кризиса как из-за мер политики во время кризиса .Лучшим способом увеличения налоговых поступлений будет поддержка устойчивого роста, в том числе посредством достаточно сильных и устойчивых стимулов.

Налоговая политика может способствовать покрытию издержек, связанных с кризисом, и политическим ответам на него . Усилия по восстановлению государственных финансов не должны начинаться слишком рано, но когда они начнутся, ключевую роль будут играть налоги. После пандемии может потребоваться адаптация уровней доходов и налоговой структуры. Это может происходить в тандеме с другими мерами политики, чтобы со временем сгладить издержки кризиса.

Беспрецедентный характер кризиса заставляет задуматься о том, могут ли быть рассмотрены некоторые новые налоговые меры и пересмотрены более традиционные . Это может включать размышления о том, как поддержать прогрессивность всей налоговой системы. В консультации со странами-членами Инклюзивной структуры ОЭСР / G20 по BEPS и другими организациями ОЭСР готова исследовать и оценивать новые идеи, а также пересматривать существующие, например сборы солидарности, налоги на выбросы углерода и т. д.

В посткризисных условиях, вероятно, станет более важным решение налоговых проблем цифровизации экономики и обеспечение того, чтобы МНП платили минимальный уровень налога (Компонент 2). Работа Inclusive Framework по решению налоговых проблем цифровизации экономики продолжается и продолжается, отслеживая меняющиеся глобальные экономические условия.

Более широкое использование цифровых услуг и необходимость сбора дополнительных доходов могут придать новый импульс усилиям по достижению международного соглашения по вопросам Компонента 1 .Правительства могут сосредоточиться на стимулировании инвестиций при одновременном усилении налогообложения экономической ренты и повышении устойчивости. Налоговое сотрудничество будет более важным, чтобы избежать того, чтобы налоговые споры спровоцировали торговые войны, которые повредили бы восстановлению. Частью этих усилий является повышение налоговой определенности за счет улучшения механизмов разрешения и предотвращения споров.

Международная поддержка может помочь развивающимся странам принять решительные меры

Кризис COVID-19 иллюстрирует нашу коллективную уязвимость и подчеркивает коллективные преимущества для повышения устойчивости всех стран к пандемиям. Таким образом, все страны напрямую заинтересованы в искоренении вируса и восстановлении экономической жизни во всем мире. Это потребует новой шкалы поддержки для развивающихся стран, где человеческие издержки экономического кризиса будут ощущаться глубже из-за более слабых систем здравоохранения, более ограниченных возможностей — включая ограниченное фискальное пространство — для смягчения последствий и большей подверженности сокращению торговля, туризм и снижение цен на нефть. Это потребует значительного нового внешнего финансирования, а также более систематической поддержки для реструктуризации и списания долгов, а также восстановления экономики и налоговых систем, которые могут обеспечить всеобщее здравоохранение.

Международная поддержка может помочь странам улучшить мобилизацию внутренних ресурсов и обеспечить устойчивое финансирование, необходимое для долгосрочной устойчивости. В целом ряде областей, включая расширение налоговой базы за счет налогов на собственность, углеродные и прогрессивные налоги на прибыль, а также за счет перехода на цифровые технологии налоговой администрации, у развивающихся стран есть значительный потенциал для увеличения своих доходов. Во всех этих областях международное сотрудничество может внести значительный вклад благодаря сочетанию финансирования и предоставления экспертных знаний и информации.

Страны с низким уровнем дохода и низким потенциалом могут получить дополнительную выгоду от новых усилий на международном уровне по решению проблем, с которыми они сталкиваются при налогообложении трансграничной деятельности и оффшорных активов. Несмотря на то, что в последние годы был достигнут значительный прогресс в расширении международного налогового сотрудничества, многие развивающиеся страны, особенно страны с низким доходом и низким потенциалом, считают, что они еще не получили существенных выгод, и осознают необходимость дальнейших реформ. Инклюзивная основа должна подвести итоги прогресса и определить новые меры, которые можно было бы принять для решения проблем, с которыми сталкиваются страны с низким доходом и низким потенциалом в области международного налогообложения.

1. Контекст политики

1.1. Одновременный кризис здравоохранения и экономический кризис

Вспышка коронавируса приводит к беспрецедентному в новейшей истории кризису в области здравоохранения и падению экономической активности . Сдерживание и смягчение распространения коронавируса по праву было первоочередной задачей государственных органов, чтобы снизить частоту вызываемого им заболевания (COVID-19) и тем самым ограничить давление на системы здравоохранения.Многие страны ввели обширные меры по сдерживанию и смягчению последствий для замедления и снижения уровня инфицирования, и они часто продолжают применяться и сегодня. Некоторые страны, в которых непосредственное воздействие кризиса уменьшилось, переходят ко второй фазе, стремясь гарантировать, что дальнейшие вспышки не произойдут при возобновлении экономической деятельности, и повышают устойчивость к риску вспышек. Многие другие страны в настоящее время переживают начальные фазы кризиса в области здравоохранения, и ожидается, что потребность в мерах по сдерживанию и смягчению последствий сохранится.

Меры по сдерживанию и смягчению последствий оказали внезапные и глубокие экономические последствия . Кризис, вызванный здоровьем, привел к шокам как со стороны предложения, так и со стороны спроса (Guerrieri et al., 2020 [2]). Эти меры привели к сокращению производства, создавая потрясения для предложения, и в сочетании с общим кризисом в области здравоохранения они сократили спрос со стороны бизнеса и домашних хозяйств. По оценкам ОЭСР, меры по сдерживанию и смягчению последствий могут привести к первоначальному снижению экономической активности примерно на 25% в некоторых странах, а потребительские расходы первоначально снизятся примерно на треть — это приблизительные признаки прямого воздействия мер в контексте очень большой неопределенности в отношении экономических последствий (OECD, 2020 [1]).На каждый месяц сдерживания такой же грубый расчет предполагает, что потеря может составить 2% годового ВВП.

Неуверенность в развитии пандемии велика . Существуют неопределенности в отношении фактического числа людей, инфицированных в настоящее время этим вирусом, и тех, кто был ранее инфицирован и вылечился от него. Доказательства эффективности мер сдерживания и смягчения последствий основаны на данных по предыдущим эпидемиям, таким как грипп, но фактическое воздействие мер сдерживания и смягчения также зависит от сроков и степени реализации, которые могут варьироваться в зависимости от страны (OECD, 2020 [3]) ).Продолжаются интенсивные усилия по расширению возможностей тестирования, отслеживания и отслеживания, по улучшению лечения лиц с тяжелыми симптомами и по разработке вакцины.

Человеческие и экономические издержки вируса уже огромны и могут возрасти в дальнейшем. Когда станут доступны медицинские решения за счет улучшенного лечения, расширенного тестирования, уменьшения количества пациентов или увеличения количества мест в больницах, возможно, можно будет постепенно ослабить меры по сдерживанию и смягчению последствий. Однако есть существенная неопределенность в отношении результатов этих усилий.В отсутствие прогресса в улучшении показателей здоровья решения об ограничении свободы будут включать в себя все более трудные компромиссы и могут потребовать восстановления мер по сдерживанию и смягчению последствий или политики частичного ограничения содержания. Также еще предстоит увидеть, как будет развиваться поведение потребителей и бизнеса, когда сдерживание и смягчение последствий станут менее жесткими. Директивным органам необходимо четко определять и сообщать о своих целях и действовать, чтобы сохранять уверенность перед лицом этих неопределенностей.

1.2. Цели политики в отношении пандемии

Непосредственной политической задачей является поддержка усилий по уменьшению кризиса в области здравоохранения. Это требует как можно более быстрого улучшения финансирования и функционирования систем здравоохранения за счет увеличения возможностей интенсивной терапии и поставок защитных материалов, а также поддержки усилий по разработке тестов, методов лечения и вакцины. Чем сильнее будут усилия по борьбе с вирусом, тем более ограниченным будет воздействие вируса и связанные с ним экономические последствия (Eichenbaum, Rebelo and Trabandt, 2020 [4]).

Вторая задача — ограничить неблагоприятное воздействие мер сдерживания и смягчения на домохозяйства и предприятия. Этот означает обеспечение того, чтобы экономика не работала, но не ломалась, пока общество защищает наиболее уязвимых и адаптируется к риску, создаваемому этим вирусом.

Третья задача будет заключаться в поддержке восстановления экономики и обеспечении максимально быстрого выхода из кризиса. Можно рассмотреть тщательно спланированные, достаточно широкие и надлежащим образом устойчивые программы стимулирования.

Последняя задача — повысить устойчивость экономики и систем здравоохранения . Это включает в себя необходимость повышения способности систем здравоохранения своевременно реагировать на эпидемии с учетом более широкого использования механизмов быстрого реагирования, например автоматические стабилизаторы для смягчения экономических потрясений и поддержки устойчивости цепочек поставок.

1.3. Ответные меры политики

В этой записке правительствам предлагаются предложения о том, как налоговая политика может помочь поддержать экономику в период кризиса. Эти предложения структурированы в соответствии со схематической структурой (см. Рис. 1.1), показывающей, как пандемия и ответные меры политики могут развиваться с упором на налоговую политику. Страны, столкнувшиеся со вспышкой вируса, принимают меры по сдерживанию и смягчению последствий, цель которых — остановить вспышку. За этим следует политика смягчения последствий, цель которой — замедлить распространение COVID-19. Сдерживание и смягчение последствий часто включают наложение сильных ограничений на социальную и экономическую деятельность, включая изоляцию, социальное дистанцирование и изоляцию.Эта фаза носит временный характер, и ее продолжительность адаптируется по мере необходимости, чтобы потребности в интенсивной медицинской помощи в максимально возможной степени соответствовали возможностям.

После сдерживания и смягчения последствий может последовать потенциально длительная фаза перехода . На этом этапе ослабление мер может быть постепенным, например дифференцированный по типу деятельности или частичный, например в зависимости от местоположения или демографии. В то время как экономическая деятельность будет постепенно возобновлена, ограничения могут по-прежнему применяться в определенных секторах, например.г. туризм и гостеприимство. Он также может быть прерывистым, то есть ослабленным, а затем снова ужесточаться по мере увеличения риска новых вспышек. Сдерживание и смягчение последствий в конечном итоге уступят место пост-пандемической фазе COVID-19, на которой повысится осведомленность о рисках пандемии.

На этом фоне можно наблюдать или ожидать четыре основных этапа политики . Ожидается, что первоначальные меры реагирования на вспышку (Фаза 1), сфокусированные на поддержке ликвидности и доходов, постепенно перерастут в более устойчивые усилия по снижению неблагоприятных воздействий сдерживания и смягчения последствий (Фаза 2, которая начинается во время локализации и смягчения последствий и продолжается). в переход от сдерживания и смягчения).Ожидается, что это будет постепенно смещаться в сторону восстановления, которое в какой-то степени может быть одновременным с Фазой 2, поскольку различные части экономики выходят из режима смягчения последствий с разной скоростью (Фаза 3), при этом отмечая, что в некоторых случаях могут потребоваться меры по сдерживанию и смягчению последствий. к восстановлению. В конечном итоге, как только экономика выздоровеет, можно ожидать сдвига в сторону восстановления государственных финансов, во время которого может вновь проявиться внимание к усилению устойчивости (Фаза 4). Эти этапы частично совпадают и могут различаться в зависимости от страны.Эта структура может облегчить определение последовательности ответных мер политики по мере развития обстоятельств. Приоритеты и инструменты налоговой политики на каждом этапе обсуждаются в следующих параграфах.

На этапе 1, начальном реагировании, налоговые системы играют ключевую роль в быстром предоставлении финансовой поддержки предприятиям и домашним хозяйствам. Однако налоговая политика должна быть частью общего пакета мер, который объединяет налоги, расходы, здравоохранение, финансовую и денежно-кредитную политику. Как показано в Разделе 2 настоящего документа, страны предприняли решительные действия, чтобы ограничить лишения, вызванные прямым воздействием мер сдерживания и смягчения, и обеспечить быстрое возобновление экономической деятельности.Краткосрочная налогово-бюджетная, денежно-кредитная и финансовая политика сосредоточена на поддержании ликвидности бизнеса и поддержке доходов населения. Набор политик варьируется в зависимости от архитектуры политики в конкретной стране, включая силу автоматических стабилизаторов.

Рисунок 1.1. Схема этапов политики во время и после пандемии

Источник: OECD

На этапе 2, по мере сохранения сдерживания и смягчения последствий, потребуются более широкие и последовательные ответные меры налоговой политики. Налоговая политика должна по-прежнему фокусироваться на ограничении трудностей и сохранении способности к восстановлению.Этот этап требует точной настройки и потенциального расширения набора уже реализованных политик. Что касается бизнеса, это включает в себя адаптацию к изменяющемуся характеру риска, в частности, от рисков ликвидности к рискам платежеспособности: чем дольше сохраняются ограничения, тем сильнее может возникнуть нагрузка на балансы компаний, даже если будет оказана поддержка ликвидности. Инструменты могут включать отсрочку налоговых выплат, которые могут быть похожи на беспроцентные ссуды, а некоторые страны идут дальше, отказываясь от взносов на социальное обеспечение и отдельных налогов или принимая выплаты заработной платы.В разделе 3 представлены дальнейшие предложения. Усиленная поддержка домашних хозяйств также будет иметь решающее значение, чтобы помочь им справиться с повышенными рисками потери работы и дохода по мере продолжения кризиса.

Этап 3 посвящен восстановлению, когда могут потребоваться бюджетные стимулы для поддержки инвестиций и потребления . Наращивание корпоративного долга и долга домашних хозяйств, увеличение числа закрытий предприятий и безработицы, а также рост экономической неопределенности могут сократить будущие инвестиции и потребление. Там, где восстановление является анемичным, может возникнуть необходимость в сохранении экспансионистской фискальной политики в течение длительного периода для стимулирования более широкого потребления и инвестиций и укрепления доверия.Как упоминалось выше, переход от фазы 2 к фазе 3, скорее всего, не будет линейным и плавным, а меры по сдерживанию и смягчению последствий будут устраняться только постепенно. Это увеличивает риски неоднородных эффектов для компаний и домашних хозяйств. Шоки предложения также могут сохраняться, если темпы и степень ослабления различаются в разных странах или регионах, что, в свою очередь, снизит производительность. В разделе 4 обсуждаются подходы и инструменты налоговой политики для обеспечения стимулов и поддержки восстановления по мере необходимости.

Стимулы должны быть тщательно рассчитаны по времени и точно нацелены. При переходе к стимулированию отмена краткосрочных мер, введенных на этапах сдерживания, должна осуществляться осторожно и постепенно, принимая во внимание то, как по-разному влияли на разные фирмы и домохозяйства. . В рамках налогово-бюджетной политики следует также извлечь уроки из глобального финансового кризиса (GFC), когда налогово-бюджетные стимулы были слишком ограниченными во многих странах, у которых были возможности для их увеличения, и слишком рано стали сдерживающими, что излишне затянуло кризис и ухудшило долговые позиции.Может потребоваться адаптация стимулов, если сохранятся узкие места в предложении или если в определенных секторах наблюдается особенно сильный рост спроса.

Политика должна соответствовать конкретным условиям страны, и не будет универсальных ответов. В частности, развивающиеся страны могут столкнуться с конкретными проблемами, учитывая их более слабые системы здравоохранения и их более ограниченное финансовое пространство. В то время как на международном уровне страны с низким доходом и низким потенциалом особенно пытались извлечь выгоду из международных стандартов и инструментов, разработанных в последние годы.В краткосрочной перспективе экономическая и финансовая ситуация в странах, богатых природными ресурсами, может ухудшиться из-за недавних скачков цен на нефть. Таким образом, политические приоритеты, а также возможности для политических ответных действий будут различаться в разных странах. Хотя большая часть дифференциации политики будет иметь место на внутреннем уровне, могут существовать возможности для некоторой дифференциации на международном уровне, где страны с низким доходом и низким потенциалом могут извлечь выгоду из дополнительных мер.

Координация политики — ключ к эффективному реагированию .Один урок из GFC заключается в том, что меры политики могут иметь положительные или отрицательные внешние эффекты в разных странах. Экономическая поддержка со стороны некоторых стран может создать положительную обратную связь через торговые и инвестиционные связи, обеспечивая импульс мировой экономике. По аналогии, могут возникнуть отрицательные петли обратной связи через долговые рынки, когда страны с жесткими финансовыми условиями сами принимают меры по расширению налогово-бюджетной политики. Таким образом, у тех стран, у которых больше возможностей, есть возможность принять решительные меры по ограничению негативных международных перетоков.

На этапе 4 внимание может быть переключено на налоговую политику, чтобы помочь восстановить государственные финансы. Финансовая нагрузка на правительства в результате мер поддержки, предоставленных предприятиям и домашним хозяйствам на более ранних этапах, может быть значительной. После восстановления экономики странам, возможно, потребуется рассмотреть способы увеличения доходов для восстановления долгосрочной финансовой устойчивости и финансирования государственных инвестиций для повышения устойчивости систем здравоохранения, решения проблем распределения и других долгосрочных рисков, e.г. для противодействия климатическим угрозам. Однако увеличение доходов должно быть рассчитано по времени и осуществляться с осторожностью, чтобы соответствовать целям роста, инклюзивности и устойчивости. Некоторые варианты обсуждаются в Разделе 5.

1.4. Краткое содержание отчета

Раздел 2 подводит итоги краткосрочных налоговых и фискальных мер, которые страны приняли в ответ на кризис COVID-19. Он охватывает страны ОЭСР и G20, а также развивающиеся и развивающиеся страны, не входящие в G20. Раздел 3 рассматривает, как краткосрочные меры работают и могут быть адаптированы, предоставляя рекомендации по дальнейшим мерам, которые правительства могут принять во внимание при сохранении кризиса и сдерживания. Раздел 4 рассматривает меры политики, которые могут потребоваться для обеспечения восстановления экономики после того, как кризис в области здравоохранения утихнет, а меры сдерживания и смягчения будут отменены с упором на налогово-бюджетные стимулы и повышение устойчивости. Наконец, в разделе 5 рассматриваются финансовые соображения и излагаются варианты, которые могут быть изучены в отношении того, как правительства могут повысить доходы после того, как пройдут экономический кризис и кризис в области здравоохранения.

4. Выход из кризиса

В этом разделе рассматриваются варианты налоговой политики на этапе восстановления. Мировой экономике может потребоваться поддержка для выхода из кризиса, когда меры сдерживания и смягчения будут постепенно отменены. Это потребует тщательной отмены некоторых краткосрочных мер (раздел 4.1) и нацеливания стимулов там, где политика будет наиболее эффективной (раздел 4.2). Политика стимулирования может способствовать инклюзивному восстановлению экономики (раздел 4.3), нацелена на поддержку предприятий, ориентированных на потребности и социальную отдачу (раздел 4.4) и отдают предпочтение политике, которая в конечном итоге делает системы здравоохранения и экономики стран более устойчивыми (раздел 4.5).

Там, где восстановление является анемичным, может потребоваться более длительный период экспансионистской фискальной политики для стимулирования более широкого спроса. Кризис в области здравоохранения может привести к более широкому экономическому спаду за пределами секторов, наиболее затронутых мерами сдерживания и смягчения. Избыток долга, создаваемый предприятиями, домашними хозяйствами или финансовым сектором на этапе сдерживания, может привести к снижению потребления, пока эти долги погашаются.Экспансионистская налогово-бюджетная политика может быть направлена ​​на сокращение тех категорий налогов, которые наиболее вредны для чистого и инклюзивного роста, при этом стремясь избежать непредвиденных прибылей для предприятий и домашних хозяйств.

Переход от сдерживания и смягчения последствий к восстановлению, вероятно, будет постепенным и будет отличаться в зависимости от страны. Ослабление мер сдерживания может быть дифференцировано по типу деятельности или частичное, в зависимости от местоположения или возрастной группы. В то время как экономическая деятельность может быть возобновлена ​​постепенно, строгие ограничения могут по-прежнему применяться в определенных секторах, например.г. туризм и гостеприимство. Он также может быть прерывистым, то есть ослабленным, а затем снова ужесточаться по мере увеличения риска новых вспышек. Это может увеличить риски неоднородных последствий для предприятий и домашних хозяйств, что следует учитывать в ответных мерах политики стран.

4.1. Постепенно и осторожно ослабляя краткосрочные меры

По мере восстановления экономики есть возможности для переоценки многих краткосрочных мер и повышения экономического динамизма . Могут быть случаи, когда длительная поддержка домашних хозяйств, особенно в виде пособий по безработице, может снизить активизацию рынка труда. Продолжительная поддержка заработной платы может также лишить стимулов текучести кадров там, где это необходимо, особенно в странах, где чистые коэффициенты замещения пособий по безработице традиционно высоки (OECD, 2020 [5]). Точно так же расширенная поддержка предприятий может поддерживать фирмы-«зомби», которые не выжили бы без мер сдерживания и смягчения последствий.Снижение и отсрочка налогов также могут нанести ущерб среднесрочной возможности увеличения доходов.

Отмена краткосрочных мер позволит избежать резких скачков налоговых обязательств. Отмена таких мер, как отсрочка налогов, должна гарантировать, что там, где налоговые платежи были отложены, крупные налоговые обязательства не создавали обрыва, который мог бы привести к проблемам с платежеспособностью восстанавливающихся предприятий и поставить под угрозу восстановление. Это может быть достигнуто путем распределения налоговых платежей по нескольким налоговым годам, усреднения налоговой базы по нескольким годам (для налогов с оборота или SSC) и обеспечения наличия положений о переносе на будущие периоды для корпоративных налогов.

Политики сдерживания и восстановления могут сосуществовать. Как упоминалось выше, выход из кризиса не может быть гладким или простым. Меры по сдерживанию и смягчению последствий могут продолжаться с течением времени, быть восстановлены после прекращения действия или снятие ограничений может быть частичным. Темпы и степень ослабления мер сдерживания и смягчения также могут различаться в разных странах и регионах, что может привести к длительным потрясениям в сфере предложения и снижению производительности бизнеса. Таким образом, сочетание мер поддержки, направленных на сдерживание и восстановление, должно оставаться в тесном соответствии с характером действующих мер сдерживания и смягчения последствий.Например, в случае частичного смягчения рисков предприятиям, на которые по-прежнему распространяются меры сдерживания и смягчения (например, международные поездки, спорт или музыка), может потребоваться постоянная поддержка ликвидности и платежеспособности, даже если такие меры смягчены для других секторов.

В случае неожиданного быстрого ослабления мер сдерживания может возникнуть значительный отложенный спрос в экономике. Директивным органам необходимо активно отслеживать и корректировать меры стимулирования , чтобы гарантировать, что сочетание сдерживаемого спроса и мер стимулирования не приведет к чрезмерной инфляции и что меры стимулирования не приведут к ошибочным инвестициям или пузырям активов (Wong, 2011 [28] ]).Это особенно характерно для стран, где управление может быть слабее, инфляция исторически выше, а стоимость валюты более волатильна.

4.2. Обеспечение эффективного стимулирования

Обеспечение устойчивого спроса на потребительские и инвестиционные товары является ключом к восстановлению. Директивным органам следует создать условия, способствующие укреплению потребления и инвестиций. Пакеты стимулов необходимо будет калибровать для разных стран в зависимости от размера разрыва выпуска, возникшего в результате кризиса.Пакеты фискальных стимулов должны быть временными, хорошо информированными и не создавать постоянного дефицита. Коммуникация важна для обеспечения того, чтобы стимулы приводили к спросу, а не только к выплате существующего долга или увеличению сбережений.

Поддержка домохозяйств может быть нацелена на менее обеспеченные домохозяйства. Это может быть более инклюзивным (раздел 4.3) и обеспечит более высокий мультипликативный эффект, поскольку исследования показывают, что домохозяйства с более низким доходом с большей вероятностью будут тратить, чем , чтобы сэкономить дополнительных располагаемых доходов, полученных через пакеты фискальных стимулов, по сравнению с другими домохозяйствами (Sahm, Shapiro and Slemrod, 2010 [29]; Parker et al., 2013 [30]; Брода и Паркер, 2014 [31]). Особое внимание следует уделить тому, чтобы группы, не охваченные стандартными финансовыми инструментами, например поскольку они в основном активны в неформальной экономике, достигаются.

Директивным органам следует стремиться к стимулированию, которое поддерживает быстрое восстановление и ограничивает непредвиденные доходы. Можно рассмотреть возможность ускоренной амортизации, тогда как снижение налогов на доход от капитала и прироста, а также широкое снижение КПН могут быть менее эффективными. Директивные органы могут также избегать положений, которые в основном вызывают различия в сроках потребления или инвестиций, но имеют ограниченное влияние на совокупное поведение, например, снижение налогов на прирост капитала.

Координация между странами может сделать стимулы значительно более эффективными. Хотя издержки, связанные со здоровьем и экономическим кризисом, не будут симметричными или обязательно синхронизированными для разных стран, ни одна страна не может сдержать экономический кризис в одиночку, и коллективное бездействие или, в основном, нескоординированные или односторонние действия усугубят общие социальные и экономические издержки. Таким образом, международные усилия были бы более эффективными для сдерживания экономического кризиса, и правительства могли бы внести свой вклад в соответствии со своей относительной экономической мощью путем совместного увеличения бюджетных расходов (OECD, 2020 [32]).Правительства, которые начинают стимулировать слишком рано, слишком масштабно или самостоятельно, могут столкнуться с трудностями в финансировании или несоответствием валют. Международные институты могут сыграть важную роль в содействии координации политики стимулирования.

4.3. Обеспечение инклюзивного восстановления

Подверженность здоровью и финансовым рискам крайне неравномерна, при этом более уязвимые домохозяйства и работники, вероятно, будут подвергаться значительно большей опасности . Работники сектора здравоохранения (из которых 70% — женщины) наиболее подвержены риску для здоровья, за ними следуют работники сектора ухода (в частности, ухода за престарелыми) и других основных секторов (например,г. раздача и доставка продуктов питания, фармацевтика, вывоз мусора). Подверженность рискам доходов и занятости в результате карантина также неравномерна. В частности, рабочие места, допускающие удаленную работу, как правило, более высококвалифицированные и высокооплачиваемые. В Соединенных Штатах, например, в то время как 62% работников из верхних 25% могут работать из дома, менее 10% из нижних 25% (Bergamini, 2020 [33]). Жилищные условия менее обеспеченных также могут ограничивать их способность к удаленной работе.Работники, работающие по временным контрактам, среди которых обычно преобладают женщины, также сталкиваются с повышенным риском потери доходов и работы в условиях нынешнего кризиса. Наконец, домохозяйства с низкими доходами имеют меньший уровень сбережений, которые они могут использовать в качестве буфера в трудные времена. Опыт GFC показывает, что, хотя и верхняя, и нижняя части распределения доходов серьезно пострадали в начале кризиса, домохозяйства с наибольшим доходом восстановились, а нижние — нет (World Wealth and Income Database).

Политика может помочь избежать того, чтобы неравные последствия кризиса усугубили неравенство . Этого можно достичь за счет постоянной и адресной поддержки домохозяйств с низкими доходами, в частности, с помощью проверенных механизмов, таких как налоговые льготы на заработанный доход и налоговые льготы для малообеспеченных семей с детьми. Как уже упоминалось, это также может поддержать восстановление экономики, поскольку эти домохозяйства с большей вероятностью потратят дополнительный доход, чем домохозяйства с более высоким доходом.Следует также прилагать усилия для оказания поддержки тем, кто остается в основном за пределами системы, включая неформальных работников и бездомных.

Политика может быть направлена ​​на снижение уязвимости самозанятых и гигантов. Эти работники обычно не пользуются таким же уровнем социальной защиты, как обычные работники, и, как правило, имеют более слабые позиции при ведении коллективных переговоров. Они также широко представлены в некоторых секторах, которые больше всего пострадали от кризиса здравоохранения и экономического кризиса (например,г. таксисты, владельцы магазинчиков и ресторанов, артисты-исполнители). Кризис выявил их высокую степень уязвимости. Ряд стран временно расширили отпуск по болезни или пособие по безработице для нестандартных работников, и в долгосрочной перспективе можно рассмотреть вопрос об усилении их социальной защиты.

Политика должна стремиться к устранению ущерба, нанесенного рынкам труда. Сокращение безработицы — это не только следствие, но и фактор, способствующий восстановлению экономики.Возможно, есть основания для расширения активной политики на рынке труда в тех секторах, где безработица выросла больше всего.

Для поддержки развивающихся стран потребуется международное сотрудничество. Пандемия показала, что в глобальном масштабе все страны безопасны настолько, насколько безопасны наиболее уязвимые страны. Чтобы снизить риск будущих пандемий, во многих развивающихся странах потребуется значительное повышение устойчивости, и им потребуется поддержка для достижения этой цели. В более широком смысле потребуется постоянная международная поддержка, чтобы помочь восстановить их экономику после потрясения.Несмотря на то, что в последние годы в международном налоговом сотрудничестве был достигнут прогресс, его преимущества еще не реализованы во многих развивающихся странах, особенно в странах с низким уровнем дохода и низким потенциалом; по этой причине потребуется дальнейшая работа на международном уровне для обеспечения того, чтобы страны с низким доходом и низким потенциалом могли эффективно облагать налогом трансграничную деятельность и оффшорные активы. Это будет включать потребность в финансовой поддержке, включая помощь в создании цифровых налоговых систем, но, что более важно, может потребоваться пересмотр международных стандартов и инструментов.

4.4. Ориентация на поддержку бизнеса на основе потребностей и социальной отдачи

Поскольку меры экономической поддержки, принимаемые во время сдерживания и смягчения последствий, постепенно отменяются, инвестиции могут быть стимулированы. Ускоренная амортизация или аналогичные инвестиционные стимулы могут быть рассмотрены для поддержки внутренних инвестиций. Эти стимулы могут быть нацелены на инвестиции, которые снижают будущие риски и повышают устойчивость. Они могли бы уделить первоочередное внимание секторам, которые наиболее сильно пострадали от кризиса в области здравоохранения и экономики.

Дифференцированное восстановление может потребовать дифференцированной поддержки. Например, в обрабатывающих секторах может наблюдаться догоняющий рост, поскольку потребители компенсируют потерянные покупки, а предприятия пополняют запасы (хотя это может зависеть от долгового навеса предприятий на этапе сдерживания). Это может создать инфляционное давление в этих секторах. Однако в секторе услуг утраченное потребление домашних хозяйств может не быть восстановлено или восстановлено лишь частично, что позволяет предположить, что путь к восстановлению может быть более медленным.3 Некоторые части сектора услуг могут также восстанавливаться медленнее, чем другие (например, туризм). Аналогичным образом, в некоторых странах, которые рано оправляются от кризиса в области здравоохранения, секторы, связанные с глобальными цепочками поставок, могут испытывать ограниченное восстановление до тех пор, пока кризис в области здравоохранения не утихнет в странах-торговых партнерах. Возможно, потребуется продолжить нацеливание политики (например, субсидируемых кредитов или грантов, целевых отсрочки налогов или налоговых льгот) на наиболее затронутые секторы.

Специальные меры поддержки могут быть предоставлены для индивидуальных предпринимателей и владельцев малых закрытых компаний .С одной стороны, это может включать поддержку для облегчения справедливого разделения экономических потерь в случае банкротства; с другой стороны, поддержка также может быть предоставлена ​​для помощи в создании новых предприятий или диверсификации существующих предприятий в посткризисной экономике. Эти меры должны быть тесно согласованы с кредитной и финансовой политикой.

Еще одним соображением может быть предоставление благоприятного налогового режима для инвестиций, характеризующихся положительным социальным побочным эффектом .Такие побочные эффекты могут иметь место в исследованиях и разработках (НИОКР) в целом, но могут быть особенно заметны для инвестиций, которые укрепляют способность экономики справляться с эпидемиями как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе. Аналогичные аргументы применимы к поддержке экологически безопасных инвестиций. В настоящее время считается, что устойчивость к внешним воздействиям была недостаточно обеспечена, а ее характеристики общественного блага предполагают, что роль государственной политики, в том числе налоговой, оправдана.

Управление играет ключевую роль при разработке стимулов для инвестирования в устойчивость, и страны должны принимать во внимание свой уровень управления и уровень развития. Развивающиеся страны часто изо всех сил пытались разработать эффективные налоговые льготы, улучшение или избежание будущих стимулов должно быть приоритетом. Неоднократные исследования показали, что многие налоговые льготы, предоставляемые развивающимися странами, не являются необходимыми для осуществления инвестиций. Поскольку развивающиеся страны стремятся привлечь инвестиции после эпидемии, многие из них столкнутся с трудным выбором между стремлением обеспечить занятость для граждан и жизненно важными налоговыми поступлениями для государственных услуг. Повышенная прозрачность и более тесная региональная / международная координация во избежание гонок на дно могут помочь снизить риски расточительных стимулов.

4.5. Повышение устойчивости

Политические меры на этапе восстановления могут повысить устойчивость к будущим кризисам в области здравоохранения. Во-первых, необходимо усилить механизмы эпиднадзора за болезнями и инфраструктуру медицинской информации. Во-вторых, кризис выявил важность наличия адаптируемых систем здравоохранения, которые обладают некоторой избыточной или адаптируемой способностью противостоять неожиданному всплеску спроса при сохранении эффективности. В-третьих, разработка средств диагностики, лечения и вакцин должна быть улучшена за счет скоординированных международных ответных действий и стимулов для быстрого увеличения производства еще до получения окончательного утверждения.Наконец, нынешний кризис демонстрирует важность всеобщего охвата услугами здравоохранения как ключевого элемента устойчивости систем здравоохранения. Эти усилия потребуют дополнительных государственных инвестиций в сектор здравоохранения. Для развивающихся стран эти цели потребуют повышенного внимания к мобилизации внутренних ресурсов для финансирования здравоохранения (см. Раздел 5).

Устойчивость к экономическим потрясениям можно повысить с помощью комбинации инструментов . Автоматические стабилизаторы могут быстро смягчить последствия кризисов.Они также могут стимулировать спрос, когда он запаздывает, и обеспечить более быстрое восстановление. Как упоминалось ранее, инвестиционные стимулы также могут использоваться для направления бизнеса к инвестициям, которые укрепят нашу готовность к будущим потрясениям и уменьшат будущие риски (например, инвестиции, связанные со здоровьем и НИОКР, удаленная работа, низкоуглеродные технологии). Меры, которые постоянно обеспечивают большую социальную защиту нестандартным работникам, также сделают их менее подверженными будущим рискам.

Политики восстановления предоставляют возможности для достижения целей, связанных с окружающей средой. Использование налоговых льгот могло бы поддержать более строгие экологические обязательства и производительность в секторах, интенсивно загрязняющих окружающую среду, которые могут быть особенно затронуты кризисом. Там, где они существуют, отказ от субсидий на ископаемое топливо также может стать более привлекательным, когда потребности в финансировании резко возрастут, но это необходимо сочетать с более адресной помощью для уязвимых домохозяйств.

5. Влияние на доходы и восстановление государственных финансов

5.1. Влияние мер сдерживания и смягчения на доходы

Прямое влияние COVID-19 на налоговые поступления, даже до того, как будет рассмотрено влияние на доходы каких-либо ответных мер налогово-бюджетной политики, может быть значительным в краткосрочной перспективе во всем мире. Это влияние на доходы будет иметь различные каналы:

• Замедление экономической активности и занятости приведет к сокращению или отсрочке сбора подоходного налога и выплат по социальному обеспечению, что приведет к снижению корпоративного подоходного налога и уменьшению подоходного налога с физических лиц, социального обеспечения взносы и квитанции об уплате налога на заработную плату. Поступления от корпоративного налога также могут оставаться на низком уровне в течение некоторого времени в будущем, поскольку любые убытки, возникшие в 2020 году, обычно можно будет перенести на будущие периоды и применить против будущих доходов.

• Снижение потребления, вероятно, произойдет как из-за снижения доверия потребителей, так и в результате принятых мер по сдерживанию и смягчению последствий. Как указано в Разделе 1, потребление во многих странах во время сдерживания, по оценкам, снизится примерно на треть. Это, в сочетании со сдвигом в сторону потребления товаров первой необходимости, которые часто не облагаются налогом или освобождаются от НДС в рамках систем НДС, и более высокой долей государственного потребления в ВВП, приведет к сокращению поступлений от налога на потребление и, в частности, доходов от НДС, хотя акцизный и экологически чистый. -связанные налоги также будут затронуты.Налоги на имущество, вероятно, будут меньше затронуты, поскольку они не связаны напрямую с экономическим циклом, хотя можно ожидать, что различные меры, введенные во время сдерживания, будут иметь некоторое влияние на стоимость имущества, и, следовательно, налоги, непосредственно связанные с оценкой имущества, также могут быть затронутый.

• Это также приведет к снижению налоговых поступлений от туризма и путешествий, включая как прямые потери в виде снижения налогов на туризм, авиацию и проживание, так и косвенно, в частности, за счет снижения поступлений от НДС.

• Цены на ресурсы, в частности на нефть, значительно упали за последние недели, что для богатых ресурсами стран приведет к сокращению доходов от акцизов и лицензионных платежей и приведет к снижению доходов от корпоративных подоходных налогов.

В среднем тенденции налоговых поступлений и ВВП имеют тенденцию меняться вместе, но налоговые поступления имеют тенденцию падать быстрее, чем ВВП, когда рост ВВП ограничен или отрицателен (Belinga et al., 2014 [34]). Во время GFC в большинстве стран также наблюдалось большее снижение налоговых поступлений, чем ВВП.Оценка влияния COVID-19 на мировой ВВП остается в высшей степени спекулятивным занятием, но ранние оценки воздействия предполагают, что влияние на налоговые поступления, вероятно, будет значительным из-за значительного снижения активности и потенциально еще большего влияния на налоговые поступления. .

Хотя импульс и влияние GFC в 2007-2009 гг. Существенно отличаются от текущего кризиса, изменения в налоговых поступлениях во время GFC служат примером масштаба воздействия на доходы крупного глобального шока , как показано на Таблица 5.1 ниже. В период с 2007 по 2009 год среднее соотношение налогов к ВВП в странах ОЭСР снизилось на 1,4 процента ВВП. Снижение за пределами стран ОЭСР было меньшим, но все же значительным: в период с 2008 по 2009 год в Латинской Америке и Карибском бассейне (в среднем по ЛАК) снижение составило 0,6 процентных пункта; а в период с 2007 по 2009 год средний показатель по Африке снизился на 0,6 процентных пункта, а затем снова упал в 2010 году еще на 0,2 процентных пункта. В среднем 90 из 98 стран, которые в настоящее время включены в Глобальную статистическую базу данных о доходах ОЭСР, испытали падение своего отношения налогов к ВВП в период с 2007 по 2010 год (включительно), причем среднее значение упало с максимума до минимума в каждой из этих стран. стран за этот период было 1.9 процентов ВВП. Эти меры включают как прямое воздействие самого кризиса, так и изменения в политике, которые были приняты во время кризиса. Таблица 5.1 также показывает, что для возврата доходов к докризисному уровню может потребоваться несколько лет.

00

будет изменяться по странам и во времени. В краткосрочной перспективе степень сокращения налоговых поступлений будет видна в странах, которые сами сильно пострадали от COVID-19 и которые вводят ограничительные меры на более длительные периоды, а также в странах, которые больше подвержены влиянию мировой экономики. через торговлю, туризм или участие в глобальных цепочках создания стоимости.В более долгосрочной перспективе влияние на налоговые поступления будет в значительной степени зависеть от эффективности ответных мер политики, направленных на ограничение экономического воздействия кризиса и на международные каналы передачи.

Страны могут испытывать потери в налоговых поступлениях в различной степени в зависимости от их налоговой структуры (Lagravinese, Liberati and Sacchi, 2020 [35]; Sancak, Xing and Velloso, 2010 [36]). Рисунок 5.1, основанный на оценках Dudine and Jalles (2017 [37]), показывает, что корпоративные налоги на прибыль могут быть наиболее чувствительными к внезапным изменениям ВВП.Во время GFC наибольшее сокращение доходов наблюдалось по налогу на прибыль корпораций. Однако предыдущий кризис был финансовым кризисом, и сравнения с нынешней ситуацией непросты. Даже там, где в странах наблюдается более значительное падение доходов КПН, на КПН обычно приходится небольшая доля общих налоговых поступлений, что означает, что общее влияние на доходы может быть ограничено. Падение налогов на потребление, а также НДФЛ и SSC может быть больше в этом кризисе по сравнению с GFC.Снижение поступлений от налога на потребление может оказать особенно значительное влияние на развивающиеся страны и страны с формирующейся рыночной экономикой, поскольку они в значительной степени зависят от поступлений от налога на потребление, в то время как снижение НДФЛ и SSC будет более ощутимым в развитых странах.

Рисунок 5.1. Налоговые ответы на ВВП Оценки влияния изменения ВВП на 1% на налоговые поступления по группам стран и налоговым категориям

Примечание: цифры представлены для корпоративных подоходных налогов (КПН), подоходных налогов с физических лиц (НДФЛ), отчислений на социальное страхование (SSC) и налоги на товары и услуги (TGS) и общие налоги.Отдельные оценки представлены для стран с развитой экономикой (AE), стран с формирующимся рынком (EME) и стран с низкими доходами (LIC). Каждая группа стран охватывает разный период времени. Точнее говоря, в то время как данные по AE существуют с 1980-х годов, для EME и LIC они существуют только с 1990-х годов. Оценки представляют собой краткосрочные налоговые буйства со стандартными ошибками на уровне 5%.

Источник: оценки взяты из Dudine and Jalles (2017).

В развивающихся странах влияние на доходы во время кризиса может быть более выраженным по ряду причин.Во-первых, резкое сокращение мировой и внутренней торговли в большей степени повлияет на доходы развивающихся стран, поскольку многие из них в большей степени зависят от поступлений от налогов на торговлю и международные операции. Поступления от НДС в развивающихся странах могут существенно пострадать, если эти налоги собираются в основном на границе (McNabb and LeMay-Boucher, 2014 [38]; Keen, 20017 [39]). Во-вторых, несколько развивающихся стран имеют высокую долю доходов от сырьевых товаров и природных ресурсов и более подвержены колебаниям глобального спроса и цен.Цены на нефть в настоящее время очень низкие, хотя это также связано с факторами, не связанными с пандемией, и которые могут развиваться, но устойчиво низкие цены будут по-прежнему оказывать значительное влияние на доходы. Развивающиеся страны с крупным туристическим сектором (например, малые островные развивающиеся государства) также испытают значительное падение доходов, и эта потеря доходов может быть продолжена, особенно если кризис здравоохранения продлится дольше в развивающихся странах, чем в странах с развитой экономикой. Наконец, развивающиеся страны, как правило, больше полагаются, чем развитые, на корпоративные налоги и налоги на потребление, которые, вероятно, столкнутся со значительным снижением и более медленным восстановлением, чем многие другие виды налогов.

Рисунок 5.2. Влияние финансового кризиса на структуру налогов Изменение компонентов налоговых поступлений, 2007-2009 гг. (Процентные пункты ВВП)

Примечание: средние значения показаны для 25 стран ЛАК, 26 стран Африки, 17 стран Азиатско-Тихоокеанского региона и 36 стран ОЭСР. на основе Глобальной статистической базы данных ОЭСР. 2007 год используется в качестве отправной точки, поскольку острые последствия кризиса проявились только в 2008 году. Последний год, за который доступны данные по всем регионам, — 2017 год.

НДФЛ относится к налогам на доходы физических лиц, КПН относится к налогам на прибыль предприятий. , SSC относится к отчислениям на социальное обеспечение, Prop относится к налогам на имущество, НДС относится к налогам на добавленную стоимость, а OCT относится к другим налогам на потребление.

Источник: База данных глобальной статистики доходов ОЭСР.

5.2. Влияние на сальдо бюджета и государственный долг

Кризис, вероятно, окажет существенное влияние на сальдо бюджетов стран и уровни государственного долга . Совокупный эффект затрат на налогово-бюджетные пакеты, увеличения государственных расходов на смягчение последствий для здоровья и экономического ущерба, а также потери налоговых поступлений в результате кризиса приведет к значительному увеличению государственных заимствований, что приведет к быстрому ухудшению сальдо бюджета и государственного бюджета. уровни долга.Для справки: во время GFC бюджетные дефициты резко выросли, достигнув в 2009 г. в среднем 8,7% ВВП в странах ОЭСР. Уровень государственного долга вырос с 73% ВВП в среднем в 2007 году до 101% в 2011 году (Рисунок 5.3). Ожидается, что к 2020 году экономические последствия пандемии COVID-19 будут хуже, чем GFC.

Последствия роста бюджетного дефицита могут быть серьезными, учитывая высокий уровень долга . В то же время, однако, чистые государственные процентные платежи как доля ВВП, как правило, ниже уровней, наблюдавшихся после кризиса в странах ОЭСР, несмотря на более высокий уровень долга, что свидетельствует о наличии большего фискального пространства в ряде стран (Рисунок 5.5).

Финансовые позиции стран в преддверии кризиса сильно различались . Например, в странах ОЭСР валовая задолженность сектора государственного управления варьировалась от 13% ВВП в Эстонии до примерно 225% ВВП в Японии в 2019 году (Рисунок 5.4). Сальдо бюджета расширенного правительства также демонстрируют значительные различия между странами: от дефицита в 7% ВВП в США до профицита в 8,8% в Норвегии в 2019 году (OECD, 2019 [40]). Бюджетное пространство также обычно меньше в развивающихся странах, особенно в странах с низким уровнем доходов, многие из которых уже находятся в состоянии долгового кризиса или подвергаются высокому риску.Таким образом, влияние кризиса на государственные финансы, а также возможности для политических ответных мер будут далеко не одинаковыми для разных стран.

Сочетание резко растущих потребностей в расходах и сокращения доходов предполагает необходимость новаторских подходов к финансированию и финансированию . Для стран с низкими доходами сложное финансовое положение может означать ограниченный доступ к внутренним ресурсам для борьбы с кризисом в области здравоохранения. Эти страны также могут столкнуться с трудностями на международных рынках долговых обязательств, особенно когда могут возникнуть трудности в финансовом секторе. Возможное увеличение затрат по займам может выявить финансовые уязвимости, накопившиеся за годы низких процентных ставок. Высокий уровень долга также ограничит их способность инвестировать в политику, направленную на достижение Целей устойчивого развития Организации Объединенных Наций на период до 2030 года.

Международные институты, а также помощь в целях развития играют важную роль в обеспечении доступа к финансированию по устойчивым ставкам. Устойчивая помощь в целях развития и сотрудничество со стороны развитых стран также должны сыграть решающую роль в укреплении потенциала развивающихся стран в борьбе с пандемией.

Рисунок 5.3. Валовая задолженность и сальдо бюджета расширенного правительства

Источник: база данных OECD Economic Outlook

Рисунок 5.4. Валовой долг сектора государственного управления в 2007 и 2019 годах

Примечание. Эти цифры взяты из базы данных экономических прогнозов ОЭСР и отличаются от Маастрихтского определения валового государственного долга сектора государственного управления. Данные за 2008 год (вместо 2007 года) для Кореи, данные за 2018 год (вместо 2019 года) для Норвегии.

Источник: База данных экономических перспектив ОЭСР

Рисунок 5.5. Чистые процентные платежи расширенного правительства

Источник: База данных экономических прогнозов ОЭСР

5.3. На пути к налогово-бюджетной политике после кризиса

Изучение вариантов реформы налоговой политики

Налоговая политика будет способствовать покрытию расходов, связанных с кризисом, и политическим ответам на него . Усилия по восстановлению государственных финансов не должны предприниматься слишком рано, поскольку путь некоторых стран к выходу из кризиса может быть долгим. Поскольку страны стремятся восстановить свои государственные финансы, налоги будут играть ключевую роль как с точки зрения уровней доходов, так и с точки зрения налоговой структуры, которую, возможно, потребуется адаптировать к эпохе после COVID.Однако директивным органам следует учитывать, что лучший способ увеличить налоговые поступления — это поддержать устойчивый рост, в том числе посредством достаточно сильных и устойчивых стимулов, поскольку это приведет к увеличению налоговых поступлений. Это может происходить в тандеме с другими политиками для сглаживания затрат с течением времени, например центральные банки держат государственные облигации на своих балансах на неопределенный срок.

Очевидно, что еще рано разрабатывать рекомендации по налоговой политике на долгосрочную перспективу, но дебаты уже начались. Беспрецедентный характер кризиса, например, заставляет задуматься о том, можно ли рассмотреть возможность принятия каких-то исключительных мер, как это имело место после крупных войн или крупных финансовых кризисов (Aidt and Jensen, 2009 [41]; Seelkopf, Lierse and Schmitt , 2016 [42]; Scheve and Stasavage, 2012 [43]).Это включает предложения по новым источникам доходов или изменение структуры налогов в существующих системах.

Некоторые ученые и другие заинтересованные стороны рекомендовали чрезвычайные меры по увеличению доходов, например, (Guvenen et al., 2019 [44]; Landais, Saez and Zucman, 2020 [45]). Выдвигаются предложения использовать налоговую систему для возврата дополнительного дохода, полученного во время кризиса (Marron, 2020 [26]; Mankiw, 2020 [27]). Некоторые также упоминают меры налогообложения углеродных цен как способ объединения задач по увеличению доходов с более фундаментальной долгосрочной структурной реформой.Признавая значительные политико-экономические проблемы, связанные с такими мерами, есть свидетельства того, что введение новых налогов менее сложно во время крупных политических реформ, поскольку позволяет сбалансировать воздействие широкого спектра политических мер. Даже несмотря на то, что не все страны могут быть готовы двигаться в этих направлениях, все большее число стран, например, вводят или ужесточают ценообразование на выбросы углерода, и этому может дополнительно способствовать международное сотрудничество и координация.

Реформы преобладающего налогового ландшафта можно рассматривать заново , такие как меры по расширению базы и устранение неэффективных налоговых расходов, которые можно было бы легче решить в контексте широкого пересмотра налоговой системы.Правительства могут также рассмотреть новые и недостаточно используемые налоговые базы . Там, где правительствам необходимо увеличить налоговые поступления, усилия могут быть сосредоточены на увеличении доходов от налоговой базы, которая будет наименее вредной для роста, включая регулярные налоги на недвижимое имущество и общие налоги на потребление. Потребуется дальнейшая аналитическая работа с учетом того, что усилия по восстановлению государственных финансов еще не начались и могут потребоваться некоторое время. Это временное окно следует использовать для изучения возможных путей налоговой реформы.

Консультируя со странами-членами Inclusive Framework и другими организациями, ОЭСР готова исследовать и оценивать новые идеи, а также более традиционные .

Налогообложение доходов корпораций и международная налоговая повестка дня

Со времени последнего глобального кризиса в 2008 году международное налоговое сотрудничество значительно продвинулось в плане налоговой прозрачности, а также борьбы с уклонением от уплаты налогов со стороны МНП. Например, в 2018 году обмен информацией, касающейся 47 миллионов финансовых счетов, составил около 4 евро.9 трлн в соответствии со Стандартом автоматического обмена информацией. Международное налоговое сообщество с помощью Инклюзивной системы BEPS, которая включает 137 юрисдикций на равных основаниях, было уполномочено решать налоговые проблемы, связанные с дигитализацией экономики. Работа продвигается хорошо, фокусируясь на двух столпах: Компонент 1 касается перераспределения налоговых прав и повышения налоговой определенности, тогда как Компонент 2 фокусируется на обеспечении того, чтобы прибыль МНП облагалась минимальным уровнем налога. Несмотря на перебои из-за кризиса в области здравоохранения, работа продолжается. В посткризисных условиях, вероятно, еще большее значение будет иметь решение налоговых проблем, связанных с цифровизацией экономики и обеспечение того, чтобы МНП платили минимальный уровень налога.

Хотя многие предприятия сталкиваются с беспрецедентными трудностями во время кризиса, некоторые могут увидеть рост прибыли. Расширение удаленной работы и переход к цифровой торговле, наблюдавшийся во время кризиса, могут оказаться неустойчивыми, и большая экономическая активность может перейти в онлайн.Компании, которые могут продолжать и, возможно, даже расширять свою деятельность во время кризиса, а также те, которые могут быстрее вернуться к нормальному производству или быстрее адаптироваться, могут получать экономическую ренту. Правительства могут сосредоточиться на стимулировании инвестиций при одновременном усилении налогообложения экономической ренты и повышении устойчивости.

Более широкое использование цифровых услуг и необходимость увеличения доходов могут придать новый импульс усилиям по достижению согласия по вопросам Компонента 1 на международном уровне. Ориентация работы на компании с высоким уровнем прибыльности должна способствовать увеличению доходов, не оказывая отрицательного воздействия на восстановление компаний, сильно пострадавших от кризиса. Для быстрого восстановления потребуется бесперебойное функционирование глобальных цепочек поставок. В этом свете директивные органы могли бы работать над тем, чтобы избежать рисков односторонних действий в области цифрового налогообложения и нарушения международной налоговой и торговой повестки дня, которое может возникнуть в результате неспособности достичь консенсусного результата по цифровому налогообложению.Акцент в сумме A Компонента 1 на высокоприбыльных компаниях будет означать, что компании, несущие убытки, будут менее подвержены влиянию, что ограничит негативное влияние на рост или выход этих компаний из кризиса.

Растущее давление на государственные финансы может усилить стремление к эффективному минимальному налогообложению МНК. Там, где некоторым странам, возможно, придется принять трудный финансовый выбор после кризиса, спрос на эффективную глобальную реализацию предложения GloBE в рамках Компонента 2 будет выше, не в последнюю очередь для обеспечения равных условий для уровней эффективного налогообложения. между крупными МНП и МСП, которые могут непропорционально сильно пострадать от кризиса.

В целом, налоговое сотрудничество станет еще более важным, чтобы налоговые споры не превратились в торговые войны, которые еще больше снизили бы шансы на восстановление. Это также означает, что необходимо будет добиться прогресса в повышении налоговой определенности, в частности, путем улучшения механизмов разрешения споров и предотвращения.

Наконец, увеличение потребностей в доходах должно стимулировать инвестиции в усиление налоговой администрации за счет более широкого использования новых технологий и цифровизации.Модели налоговой администрации с высокой степенью цифровизации могут повысить соблюдение требований и снизить нагрузку на налогоплательщиков за счет более плавного и беспрепятственного налогообложения. Выгоды от инвестиций в улучшение налогового администрирования могут быть особенно высокими для развивающихся стран. Упрощение налогообложения с помощью административных и политических мер, включая упрощенные налоги для микробизнеса, также могло бы помочь привлечь некоторых неформальных работников в формальный сектор в долгосрочной перспективе.

5.4. Заглядывая вперед, может потребоваться новый подход к мобилизации внутренних ресурсов для развивающихся стран

Кризис COVID-19 иллюстрирует нашу коллективную уязвимость, когда одно слабое звено угрожает физическому и экономическому здоровью всех. Таким образом, все страны напрямую заинтересованы в искоренении вируса и восстановлении экономической жизни во всем мире как в необходимости для всех. Именно по этой причине некоторые уже высказывают предположение о необходимости нового типа «плана маршала» для поддержки беднейших стран с призывом в срочном порядке направить беспрецедентные объемы денежных средств с севера на юг. Хотя внешнее финансирование) будет правильно формировать основу такого подхода в краткосрочной перспективе, мобилизация внутренних ресурсов и, в частности, налогообложение останутся единственным долгосрочным жизнеспособным источником финансирования — не только для укрепления систем здравоохранения, но и для все коммунальные услуги, инвестиции и реконструкция экономической жизни.В условиях крайне ограниченного бюджетного запаса, не в последнюю очередь из-за того, что обслуживание долга ограничивает способность правительств собирать и расходовать драгоценные налоговые поступления, работа по созданию эффективных налоговых систем в развивающихся странах как никогда важна и должна оставаться в центре внимания.

Внутри страны это означает, что многим странам необходимо будет стремиться к увеличению отношения налогов к ВВП Например, среднее отношение налогов к ВВП в Африке составляет около 17%, что является низким по сравнению со средним показателем 34% в странах ОЭСР. страны (OECD / ATAF / AUC, 2019 [46]).Это будет включать в себя усилия по формализации экономики — привлечению большего числа людей к системам налогообложения и социальной защиты — увеличению использования налогов на собственность и углеродные налоги, а также повышению эффективности подоходного налога с физических лиц, особенно для самых богатых. Во многих странах эти инструменты используются недостаточно, и они расширят налоговую базу, требуя от правительств восстановления социально-финансового контракта со своими гражданами. Это может помочь не только в увеличении доходов, но и в укреплении доверия и подотчетности между гражданами и государством — динамика, которая будет затруднена во время кризиса.

Текущий кризис также дает возможность оценить изменения в налоговом администрировании. Например, ступенчатые изменения, которые цифровые технологии в сборе налогов могут внести в общую эффективность налоговых систем и увеличение доходов, выделяются как проблема, при которой обучение между странами может быть ускорено. Данные даже из стран с самым низким потенциалом (например, Либерии) показывают, что инвестиции в цифровые возможности в налоговом администрировании могут изменить правила игры, и G20 (например.г. Россия) могут поделиться обширным опытом. Таким образом, международная поддержка развития потенциала во всех областях налогового администрирования и разработки налоговой политики остается важной и должна быть усилена, при этом Платформа для сотрудничества в области налогообложения играет ведущую роль со многими другими партнерами.

На международном уровне, по мере того, как бюджетный резерв ужесточается, терпимость в развивающихся странах к уклонению от уплаты налогов будет снижаться, и глобальный необлагаемый налогом доход будет иметь приоритет. Значительный прогресс был достигнут в борьбе с обеими этими проблемами благодаря работе Инклюзивной структуры BEPS и Глобального форума за последнее десятилетие, но ряд проблем остается, не в последнюю очередь влияние цифровизации экономики. Хотя многие проблемы носят универсальный характер, страны с низкими доходами все чаще выражают озабоченность по поводу того, что они не в полной мере извлекают выгоду из разработанных инструментов уклонения от уплаты налогов. Совсем недавно дискуссии о налогообложении цифровой экономики начинают касаться некоторых фундаментальных проблем развивающихся стран, в частности, перераспределения налоговых прав и предложений по получению необлагаемого налогом дохода и сокращению перемещения прибыли за счет введения глобального минимального корпоративного дохода. налог.Тем не менее, на данном этапе, похоже, что многие страны с низким доходом и низким потенциалом остаются неуверенными в том, в какой степени прямые выгоды от этих реформ будут для них получены.

Через пять лет после проекта BEPS и через десять лет после создания Глобального форума настало время оценить преимущества для стран с низким уровнем доходов. Эта инвентаризация может дать возможность заново изучить, как международные налоговые правила в настоящее время удовлетворяют потребности развивающихся стран. Несбалансированность между налогообложением по месту жительства и налогообложением источника, текущие проблемы с трансфертным ценообразованием, необходимость большего упрощения и управляемости новых правил — это постоянные проблемы, выявленные странами с низким доходом и низким потенциалом, и требуют особого внимания. Для решения этих проблем можно начать работу в рамках Inclusive Framework по оценке того, как работа BEPS принесла пользу этим странам, начиная с таких мер, как отчетность по странам и положения о злоупотреблениях в налоговых соглашениях.Также может быть проанализирована эффективность международной сети обмена информацией для стран с низким уровнем доходов. Работа может повлечь за собой разработку предложений, которые будут отвечать их конкретным потребностям, в форме новой сделки по международному налогообложению в рамках международных усилий по восстановлению экономической жизни в эпоху после COVID-19. Внедрение эффективных и долгосрочных решений для обеспечения положительных результатов для стран по мере развития их потенциала может обеспечить определенность лечения и доходов, которые требуются как предприятиям, так и правительствам.В то же время в Инклюзивной структуре можно было бы также уделить внимание другим мерам налоговой политики и налогового администрирования, которые внесут ступенчатые изменения в развивающиеся страны, включая цифровые технологии и налоговое администрирование, о которых говорилось выше.

Ссылки

[51] Абрамовский, Л., Д. Филлипс и Р. Уорвик (2017), «Перераспределение, эффективность и структура НДС: обзор теории и литературы IFS Briefing Note BN212», IFS Briefing Примечание BN212 , https: // www.ifs.org.uk/uploads/publications/bns/BN212.pdf (по состоянию на 7 апреля 2020 г.).

[41] Эйдт, Т. и П. Дженсен (2009), «Инструменты налогового инспектора: исследование истории событий введения подоходного налога с физических лиц в Западной Европе, 1815-1941 гг.», Journal of Public Economics , т. 93, с. 160-175.

[13] Bartsch, E. et al. (2019), «Как справиться со следующим спадом: от нетрадиционной денежно-кредитной политики к беспрецедентной координации политики», SUERF Policy Notes.:. 105, https: // www.suerf.org/policynotes/8209/dealing-with-the-next-downturn-from-unconventional-monetary-policy-to-unprecedented-policy-coordination/html (по состоянию на 4 апреля 2020 г.).

[34] Belinga, V. et al. (2014), «Налоговая плавучесть в странах ОЭСР», № Рабочий документ № 14/110, https://www.imf.org/en/Publications/WP/Issues/2016/12/31/Tax-Buoyancy- in-OECD-Country-41661 (по состоянию на 3 апреля 2020 г.).

[33] Бергамини, Э. (2020), Как COVID-19 обнажает неравенство , https: // www.bruegel.org/2020/03/how-covid-19-is-laying-bare-inequality/ (по состоянию на 8 апреля 2020 г.).

[12] Бернанке, Б. (2016), Какие инструменты остались у ФРС? Часть 3: деньги на вертолет , https://www.brookings.edu/blog/ben-bernanke/2016/04/11/what-tools-does-the-fed-have-left-part-3-helicopter-money / (доступ 4 апреля 2020 г.).

[9] Бланшар, О. и Д. Ли (2013), Ошибки прогноза роста и фискальные мультипликаторы , http://dx.doi.org/10.1257/aer.103.3.117.

[31] Брода, К.и Дж. Паркер (2014), «Платежи по стимулированию экономики в 2008 г. и совокупный спрос на потребление», Journal of Monetary Economics , Vol. 68 / S, стр. S20-S36, http://dx.doi.org/10.1016/j.jmoneco.2014.09.002.

[19] Челик, С., Г. Демирташ и М. Исакссон (2019), «Рынки корпоративных облигаций во время нетрадиционной денежно-кредитной политики», OECD Capital Market Series , http://www.oecd.org /corporate/Corporate-Bond-Markets-in-a-Time-of-Unconventional-Monetary-Policy.htm.

[37] Дудин П. и Дж. Товар Джаллес (2017), «Насколько жизнеспособна налоговая система? Новые данные из большой неоднородной панели », Рабочие документы МВФ , Vol. 17/04, https://www.imf.org/en/Publications/WP/Issues/2017/01/20/How-Buoyant-is-the-Tax-System-New-Evidence-from-a-Large- Heterogen-Panel-44551 (доступ 4 апреля 2020 г.).

[49] Иган М. и Т. Филипсон (2013), «Международная экономика здравоохранения», Национальное бюро экономических исследований , http: //dx.doi.org / 10.3386 / w19280.

[4] Эйхенбаум, М., С. Ребело и М. Трабандт (2020), «Макроэкономика эпидемий», Рабочий документ NBER 26882, http://dx.doi.org/10.3386/w26882.

[23] Европейский инвестиционный банк (2020), Банковское дело в Африке: трансформация финансирования в условиях неопределенности , Департамент экономики ЕИБ, http://dx.doi.org/10.2867/956074.

[24] Фернандес, Р., Х. Иммерволл и Д. Пасифико (готовится к печати), «Не подлежит ремонту? Анатомия поддержки доходов для стандартных и нестандартных работников в странах ОЭСР », Рабочие документы ОЭСР по вопросам занятости, социальной политики и миграции .

[7] Fujita, S. и G. Moscarini (2017), «Напоминание и безработица», American Economic Review , Vol. 107/12, стр. 3875-3916, http://dx.doi.org/10.1257/aer.20131496.

[14] Рамочная рабочая группа G20 (2020), План действий G20 по COVID-19 .

[2] Guerrieri, V. et al. (2020), Макроэкономические последствия COVID-19: могут ли негативные шоки предложения вызвать дефицит спроса? .

[44] Guvenen, F. et al. (2019), Используй или потеряй: повышение эффективности от налогообложения богатства , Национальное бюро экономических исследований, Кембридж, Массачусетс, http: // dx.doi.org/10.3386/w26284.

[17] Хиджзен, А. и Д. Венн (2011), «Роль схем краткосрочной работы во время рецессии 2008–2009 годов» , Рабочие документы ОЭСР по социальным вопросам, занятости и миграции , № 115, ОЭСР Издательство, Париж, https://dx.doi.org/10.1787/5kgkd0bbwvxp-en.

[20] Huang, Y. et al. (2020), «Спасение Китая от коронавируса и экономического кризиса: опыт и уроки», в Болдуине, Р. и Б. Ведер ди Мауро (ред.), Смягчение экономического кризиса COVID: действуйте быстро и делайте все, что потребуется , CEPR Press, Лондон.

[15] МВФ (2019), Список анализов устойчивости долга стран с низким уровнем дохода, отвечающих критериям Фонда сокращения бедности и роста, по состоянию на 30 ноября 2019 г. , https://www.imf.org/external/Pubs/ ft / dsa / DSAlist.pdf (по состоянию на 8 апреля 2020 г.).

[50] Inchauste, G. et al. (2018), «Перераспределение через НДС и денежные переводы: оценка в четырех странах с низким и средним уровнем дохода», IFS Working Paper W18 / 11, http://dx.doi.org/10.1920/wp.ifs.2018. W1811.

[39] Кин, М.(20017), «НДС, тарифы и удержания: приграничные налоги и неформальность в развивающихся странах», Рабочий документ МВФ 07/174, https://www.imf.org/en/Publications/WP/Issues/2016/ 12/31 / VAT-Tariffs-and-Withholding-Border-Taxes-and-Informality-in-Developing-Country-21122 (по состоянию на 7 апреля 2020 г.).

[35] Лагравинез, Р., П. Либерати и А. Сакки (2020), «Налоговая устойчивость в странах ОЭСР: новые эмпирические данные», Journal of Macroeconomics , Vol. 63, стр. 103189, http: // dx.doi.org/10.1016/j.jmacro.2020.103189.

[45] Ландаис, К., Э. Саез и Г. Цукман (2020), Прогрессивный европейский налог на богатство для финансирования европейских мер по борьбе с COVID | VOX, Портал политики CEPR , https://voxeu.org/article/progressive-european-wealth-tax-fund-european-covid-response (по состоянию на 4 апреля 2020 г.).

[27] Mankiw, G. (2020), Предложение по социальному страхованию во время пандемии , http://gregmankiw.blogspot.com/2020/03/a-proposal-for-social-insurance-during.html (последний просмотр 7 апреля 2020 г.).

[26] Маррон, Д. (2020), Если мы дадим всем деньги для развития экономики, связанной с коронавирусом, давайте облагаем налогом | Центр налоговой политики , https://www.taxpolicycenter.org/taxvox/if-we-give-everybody-cash-boost-coronavirus-economy-lets-tax-it (по состоянию на 7 апреля 2020 г.).

[11] Маккалли, П. и З. Позар (2013), «Деньги с вертолетов: или как я перестал беспокоиться и полюбил финансово-денежное сотрудничество», Документ Глобального общества стипендиатов.

[38] Макнабб, К.и П. ЛеМэй-Баучер (2014 г.), «Налоговые структуры, экономический рост и развитие», Рабочий документ ИКТР 22, http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2496470.

[6] OECD (2020), Beyond Conservation: Реакция систем здравоохранения на COVID-19 в OECD , OECD, Paris, https://read.oecd-ilibrary.org/view/?ref=119_119689-ud5comtf84&Title = За пределами% 20Сдерживание: Здоровье% 20системы% 20ответы% 20to% 20COVID-19% 20in% 20the% 20OECD.

[47] ОЭСР (2020), Коронавирус (COVID-19): Совместные действия для победы в войне, Заявление Генерального секретаря ОЭСР , https: // www.oecd.org/about/secretary-general/Coronavirus-COVID-19-Joint-actions-to-win-the-war.pdf (по состоянию на 2 апреля 2020 г.).

[1] ОЭСР (2020), «Оценка первоначального воздействия мер сдерживания COVID на экономическую активность», https://read.oecd-ilibrary.org/view/?ref=126_126448-kcrc0cs6ia&title=EVALUATING_THE_INITIAL_IMPACT_OFON_COVER

[3] ОЭСР (2020), Сглаживание пика COVID-19: политика сдерживания и смягчения последствий , ОЭСР, Париж, https: // read.oecd-ilibrary.org/view/?ref=124_124999-yt5ggxirhc&title=Flattening_the_COVID-19_peak-Containment_and_mitigation_policies (по состоянию на 6 апреля 2020 г.).

[32] OECD (2020), OECD Economic Outlook, Interim Report March 2020 , OECD Publishing, Paris, https://dx.doi.org/10.1787/7969896b-en.

[5] OECD (2020), Поддержка людей и компаний в борьбе с вирусом COVID-19: варианты немедленной занятости и ответные меры социальной политики , https: //read.oecd-ilibrary.org / view /? ref = 119_119686-962r78x4do & title = Supporting_people_and_companies_to_deal_with_the_Covid-19_virus.

[25] OECD (2019), OECD Employment Outlook 2019: The Future of Work , OECD Publishing, Paris, https://dx.doi.org/10.1787/9ee00155-en.

[40] OECD (2019), OECD Økonomisk perspektiv nr. 2 2019: Foreløpig versjon — 21 ноября 2019 года. Лоуренс Бун. Главный экономист ОЭСР (Резюме на норвежском языке), Издательство ОЭСР, Париж, https://dx.doi.org/10.1787/3655d313-no.

[52] ОЭСР (2018), «Налогообложение сбережений домашних хозяйств», Исследования налоговой политики ОЭСР 25.

[21] ОЭСР (2014), «Кризис и его последствия: стресс-тест для общества и общества». социальная политика », в Обзор общества, 2014: Социальные показатели ОЭСР , Издательство ОЭСР, Париж, https://dx.doi.org/10.1787/soc_glance-2014-5-en.

[16] ОЭСР (2010), Перспективы занятости ОЭСР 2010: выход за рамки кризиса рабочих мест , https://dx.doi.org/10.1787/empl_outlook-2010-en.

[18] ОЭСР (2010), Позиционный документ: Поддержка спроса на рабочую силу , http://www.oecd.org/employment/emp/45794539.pdf.

[46] OECD / ATAF / AUC (2019), Статистика доходов в Африке за 2019 год: 1990-2017 гг. , Издательство ОЭСР, Париж, https://dx.doi.org/10.1787/5daa24c1-en-fr.

[30] Parker, J. et al. (2013), «Потребительские расходы и платежи по стимулированию экономики в 2008 году», American Economic Review , Vol. 103/6, стр. 2530-2553, http://dx.doi.org/10.1257/aer.103.6.2530.

[10] Ромер, Д. (2011), «Что мы узнали о фискальной политике в результате кризиса? * », В Бланшар, О., А. Спенс и Дж. Стиглиц (ред.), В результате кризиса: ведущие экономисты переоценивают экономическую политику , MIT Press, Кембридж.

[29] Сам С., М. Шапиро и Дж. Слемрод (2010), Чек по почте или другое в зарплате: зависит ли эффективность фискальных стимулов от того, как они предоставляются? , Национальное бюро экономических исследований, Кембридж, Массачусетс, http: // dx.doi.org/10.3386/w16246.

[36] Санджак, К., Дж. Син и Р. Веллосо (2010), «Реакция налоговых поступлений на деловой цикл», Рабочие документы МВФ , Vol. 10/71, с. i, http://dx.doi.org/10.5089/9781451982145.001.

[43] Шеве, К. и Д. Стасэвадж (2012), «Демократия, война и богатство: уроки двух столетий налогообложения наследства», Обзор американской политической науки февраль, http: //dx.doi. org / 10.1017 / S0003055411000517.

[48] Шеве, К. и Д.Stasavage (2010), «Призыв к богатству: массовые войны и требование прогрессивного налогообложения», Международная организация , Vol. 64. С. 529–61.

[42] Зилкопф, Л., Х. Льерс и К. Шмитт (2016), «Либерализация торговли и глобальное распространение современных налогов», Обзор международной политической экономии , Vol. 23/2, стр. 208-231, http://dx.doi.org/10.1080/09692290.2015.1125937.

[22] Стил, И. и Д. Филлипс (2020), «Как налоговые органы в странах с низкими доходами могут реагировать на пандемию коронавируса», Информационная записка ODI , https: // www.odi.org/publications/16816-how-tax-officials-lower-income-countries-can-respond-coronavirus-pandemic (по состоянию на 8 апреля 2020 г.

alexxlab